老灵魂：回复邹老师 可是利润表出来与余额表的主营业务收入不等，会是哪出问题呢

邹老师：回复老灵魂是不是还有其他业务收入

2.20：回复阿水老师 老师帮忙看下。这个截止日期是10月份的，意思是这个月可以不用申报了是么？

阿水老师：回复2.20学员你好， 图表里面显示已申报了呀。

2.20：回复阿水老师 那意思就是季报是吧，等到这个月过完在申报9-12月份的对吧

阿水老师：回复2.20学员你好， 是这个情况。

2.20：回复阿水老师 老师，还有，这个印花税如何计算呢？第一次填这个表，不知道计税依据是什么

阿水老师：回复2.20学员你好， 印花税是行为税。 　　1购销合同 　　包括供应、预购、采购、购销结合及协作、调剂、补偿、易货等合同 　　按购销金额万分之三贴花 　　立合同人 　　2加工承揽合同 　　包括加工、定作、修缮、修理、印刷、广告、测绘、测试等合同 　　按加工或承揽收入万分之五贴花 　　立合同人 　　3建设工程勘察设计合同 　　包括勘察、设计合同 　　按收取费用万分之五贴花 　　立合同人 　　4建筑安装工程承包合同 　　包括建筑、安装工程承包合同 　　按承包金额万分之三贴花 　　立合同人 　　5财产租赁合同 　　包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同 　　按租赁金额千分之一贴花。税额不足一元的，按一元贴花 　　立合同人 　　6货物运输合同 　　包括民用航空运输、铁路运输、海上运输、内河运输、公路运输和联运合同 　　按运输费用万分之五贴花 　　立合同人 　　单据作为合同使用的，按合同贴花 　　7仓储保管合同 　　包括仓储、保管合同 　　按仓储保管费用千分之一贴花 　　立合同人 　　仓单或栈单作为合同使用的，按合同贴花 　　8借款合同 　　银行及其他金融组织和借款人（不包括银行同业拆借）所签订的借款合同 　　按借款金额万分之零点五贴花 　　立合同人 　　单据作为合同使用的，按合同贴花 　　9财产保险合同 　　包括财产、责任、保证、信用等保险合同 　　按保险费收入千分之一贴花 　　立合同人 　　单据作为合同使用的，按合同贴花 　　10技术合同 　　包括技术开发、转让、咨询、服务等合同 　　按所载金额万分之三贴花 　　立合同人 　　11产权转移书据 　　包括财产所有权和版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等转移书据 　　按所载金额万分之五贴花 　　立据人 　　12营业帐簿 　　生产、经营用帐册 　　记载资金的帐簿，按实收资本和资本公积的合计金额万分之五贴花。 　　立帐簿人 　　13权利、许可证照 　　包括政府部门发给的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证 　　其他帐簿按件贴花五元 　　领受人 　　其他规定见《中华人民共和国印花税暂行条例》。 建议新问题重新提问，可以更快获得答案哦。

好运：回复玲老师 不是有纳税调整吗

玲老师：回复好运你好，纳税调整是税会差异

好运：回复玲老师 税差异就不是影响利润了吗

玲老师：回复好运年度报表上的是会计利润，你做完纳税调整之后的是实际的利润，也就是税务认可的利润，这两个是可以不一样的，因为有纳税调整

好运：回复玲老师 你不是说要一致吗

玲老师：回复好运您好，正常需要一致的，不一致会有提示，如果有纳税调整就不一致

月下锄草：回复王晶老师 老师：这个需要审计吗？

王晶老师：回复月下锄草不需要，自己填就行了

生命的转角：回复江老师 老师，是不是本期金额填写的是3月份的数据，上期金额填写什么数据，

江老师：回复生命的转角这个表，是这样，上期金额就是填写去年1-3月的累计利润，本期金额填写今年1-3月的累计利润

?：回复邹老师 老师，我可以在网下下载好模板，然后网上填好打印出来带着去吗 ？不用手写可以吗

?：回复邹老师 还有就是老师，我只是报税，没有信息那些，还是需要带利润表那些吗？带的话数据怎么填？都写零？

邹老师：回复?可以的，0报表也需要提供

精明的钢笔：回复辜老师 你是说这个调整的费用账务处理和汇算利润总额都做在2020年处理？

辜老师：回复精明的钢笔是的，都可以在20年做的

精明的钢笔：回复辜老师 谢谢

辜老师：回复精明的钢笔好的，客气，帮到你就好

珍珍：回复邹老师 利润表里有营业收入栏次，就是营业收入的金额是0，所以收入是0也是对的

邹老师：回复珍珍你好，是针对这个问题还有什么疑问吗？

吕小样：回复郭老师 两边金额一样啊

郭老师：回复吕小样你好，第一季度是一样的，第二季度开始不一样，本月是四到六月份合计本年累计是一到六月份合计。

税控服务--江言：回复邹老师 减少为分配利润，那报表不就不平了，其他的需要变动吗？ 、

邹老师：回复税控服务--江言未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整 符合这个勾稽关系就可以了

税控服务--江言：回复邹老师 @邹老师:那以前年度损益调整能进资产负债表的其他流动资产吗？

邹老师：回复税控服务--江言你好，不可以的，计入期末 的未分配利润

税控服务--江言：回复邹老师 是这样的，我期末未分配利润的数字是64829.22，期初是688.19，近利润是1985.38，这样不平衡了啊，我有以前年度损益调整62155.65.未分配利润两个数不需要处理吗？不处理就不对了

邹老师：回复税控服务--江言688.19+1985.38+62155.65.不等于这个 64829.22吗

无语：回复 可是我看前任会计三月份所得税季度预交的利润总额数不是三个月的利润表利润总额合计数，所得税报表数比实际利润表利润总额少不到六百，但是我不知道怎么回事

：回复无语七月报表格式变化了，你没有看出来吗？你填的很对

无语：回复 我知道表格变了，但是对照三月份预交报表，那个最后利润总额不对，我想知道如果我六月份就按照利润表本年累计利润总额填写的话，以前那个会不会对以后有影响

：回复无语影响肯定有，问题不大，因为你还有汇算清缴，必须对