印象添满分：回复maize老师 资产负债表的未分配利润等于利润表的净利润还是利润总额

maize老师：回复印象添满分资产负债表的未分配利润等于利润表的净利润

印象添满分：回复maize老师 净利润等于企业所得税年报的那行

maize老师：回复印象添满分没有，这个企业所得税取到利润总额就没有了

印象添满分：回复maize老师 现在提示利润表和企业所得税年报数据不符，能告诉我怎么改吗？

maize老师：回复印象添满分就相同栏次按你利润表上面本年累计数填写就可以，你取你利润表上面本年累计数，名字一样填写

印象添满分：回复maize老师 利润表所得税费用栏，应该填哪个数，424.94还是企业所得税申报表上的11661.4呢

maize老师：回复印象添满分企业所得税申报表上的11661.4 这个是年度的所得税费用之和

印象添满分：回复maize老师 是不是把这个11661.4填在，减，所得税费用这栏就对了

maize老师：回复印象添满分填写这个下面就可以，本年累计数，

邹老师：回复爱笑的流沙不会

太阳：回复小惑老师 先结转损益，再结转本年利润，最后打印报表，是不是这样程

小惑老师：回复太阳是的，您的流程是正确的

现实的眼睛：回复立红老师 账面本年利润贷方有余额，就要在12月计提所得税是吗？

立红老师：回复现实的眼睛同学你好，账面本年利润贷方有余额，就要在12月计提所得税是吗？——是的；

现实的眼睛：回复立红老师 计提完出财务报表，再申报国税财务报表对吗？

立红老师：回复现实的眼睛同学你好 计提完出财务报表，再申报国税财务报表对吗？——对的；

现实的眼睛：回复立红老师 好的，谢了

立红老师：回复现实的眼睛好的，祝您 学习愉快 ；

现实的眼睛：回复立红老师 请教你一个问题，之前每个结转成本时都是借:主营业务成本，贷:其他应付款（老板），现在老板拿回一些成本发票，怎么冲才妥？

立红老师：回复现实的眼睛同学你好，现在是需要将款项还给老板，才能冲减其他应付款；

现实的眼睛：回复立红老师 怎样做分录？

立红老师：回复现实的眼睛同学你好 还款 借，其他应付款 贷，银行存款；

：回复爱笑的流沙有影响的。

2333333：回复邹老师 以前工商年报要有盈利才行，现在只能按报表报了吧？

邹老师：回复2333333你好，可以根据亏损情况据实填写的

2333333：回复邹老师 老师，我现在碰到了一个问题，就是我们在淘宝网上刷单，钱是通过私人账户退还给刷单的人的，我就确认了这笔收入，但是，在仓库那里又做了一笔刷单入库，那我这笔刷单入库不做库存的增加的话，那我最后结转成本的时候会出现，出库数大于我的采购入库数，库存结余为负的了， 如果刷单入库那一笔业务我要做的话，那就出现了，我销售货物，销售成立了，货物也发出了，但是后面货物又退回了，变成我收到货款，但是相应的货物没有减少， 这种情况该怎么很好的解决呢，我现在是在做外账

邹老师：回复2333333你好，怎么与之前的问题毫无相关性啊

2333333：回复邹老师 是的，麻烦老师帮忙解答一下

邹老师：回复2333333你好，外账刷单收入是需要结转相应成本的 外账是不做货物退回这一块的

kim m y：回复老江老师 难道不影响净利润吗？

老江老师：回复kim m y净利润，是根据会计的法规计算出来的 加计，是税务的法规，所以，两码事，不影响

kim m y：回复老江老师 利润总额_所得税=净利润，加计扣除影响了所得税，为什么不影响净利润呢

老江老师：回复kim m y对对 对净利润有影响，对本年利润没影响

DA?：回复立红老师 啊？我看周围会计都和凭证一同装订资产，利润和现金，我之前的会计再加个主要税金及明细，所以才来问问。我想把主要税金及明细去掉了

立红老师：回复DA?你好，是可以去掉的，这个没有具体规定，主要是看单位的需要

飞雪：回复邹老师 各季度是否需要缴纳所得税都是看利润总额本年累计对吗

邹老师：回复飞雪应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额 得出是正数就需要预交，负数就不需要的