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会计报表税少报了几百元
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 野性的纸鹤 发表的提问：
我买了一百块钱的东西，交了6块钱的税，开了增值税专用发票，公司报销能报多少
您好 请问发票票面金额是多少
271楼
2023-10-08 20:28:30
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
辽宁，初级会计几月报名，几月考试，中级会计几月报名，几月考试
您好，初级11月份报名。次年5月考试，中级3月报名，9月考
272楼
2023-10-08 20:50:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 家和万事兴 发表的提问：
老师，报税的时候把税款报错了，导致多扣了几十元，多扣的几十元怎么入账啊
你好 你们不打算去修改申报表 了吗 多扣的 先做 借应交税费贷银行存款
273楼
2023-10-09 16:05:40
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家和万事兴：回复meizi老师 是去年错报的，不修改了
2023-10-09 16:19:22
家和万事兴：回复meizi老师 这样的话，应交税费不就是负数了吗，怎么结转呢
2023-10-09 16:30:42
meizi老师：回复家和万事兴你好 那你就去修改去年申报表 在申请抵减税费。 不然你账上和申报表不一致的
2023-10-09 16:42:02
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 棋^ε^霁 发表的提问：
我们公司成立好几年了，公司没什么业务，一直请了一个兼职会计给报税，也没有建账，公司现在要建账，1月初的期初余额，是不是得以这个会计报给税务局的上年12月份报表上的余额为准，是必须跟税务局上报表的余额一致吗？
对，建账要按上年12月份的期末数据建账
274楼
2023-10-09 16:19:44
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方亮老师：回复棋^ε^霁得以这个会计报给税务局的上年12月份报表上的余额为准。必须跟税务局上报表的余额一致。
2023-10-09 16:49:49
棋^ε^霁：回复方亮老师 谢谢老师，再咨询一下您，正是因为之前没建过账，公司还有14年～16年的报税发票及一些费用发票，没入账，现在还能入到2017年吗？这种跨年度的发票允许入账吗？还是我就直接可以按照前任会计报给税务局12月份的报表余额作为我1月份的起初余额建账，不用管之前年度的发票了
2023-10-09 17:10:12
方亮老师：回复棋^ε^霁您需要按照申报的情况把费用发票做到相关的年度，不是全部做到17年。
2023-10-09 17:20:33
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 静若幽兰 发表的提问：
汇算清缴已经报出，企业所得税调增了449.6元（业务招待费的40%），所以2018年度亏损总额减少了449.6元，但是不知道该怎样做财务处理，都做哪些会计分录？会计报表怎样调整？
调增不做账，调表不调账
275楼
2023-10-09 16:44:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
申报水利基金时，计税依据手误少填了几分钱，有影响吗？
你好，有影响，属于计税依据填写错误 虽然可能不影响纳税金额
276楼
2023-10-09 16:56:59
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一冉老师
职称：中级会计师,税务师
4.92
解题: 0.03w
引用 @ 6 发表的提问：
以前月份只申报了所得税和增值税，其他报表为0没有申报，今天另外一个会计说，其他是0也得申，那前几个月有没有影响
看你的税种核定其他的是月报还是季报 啊 ，补申报
277楼
2023-10-10 16:09:10
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 阔达的菠萝 发表的提问：
你好，个税申报完了，发现工资表错误，少了42元，这样申报也少了42，工资我已经修改了，可是申报的个税不能修改了？怎么办呢？
可以更正申报这个，这个没有扣款这个作废申报，有扣款这个更正申报，     ②点击【综合所得申报】进入综合所得申报界面，点击【4申报表报送】查看当前月份申报状态。注意喽：只有申报类型为“正常申报”，申报状态为“申报成功”的情况下才允许启动更正申报。      ③点击【更正申报】按钮，开始启动更正申报功能。     ④点击【确定】，进入更正申报填写界面。需要注意：1.进入更正申报以后，系统会提示更正申报成功后，需要对后续税款所属期的综合所得预扣预缴申报表进行逐月更正
278楼
2023-10-10 16:35:12
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 静心 发表的提问：
在财务软件里面我加了几个会计科目，在报表里面是不是报表里面还要改下的科目的公式？比如在小企业会计准则里增加了劳务成本科目。财务报表要不要相应的更改公式？
是的，如果你更改的是一级科目，就必须要进行公式的调整。
279楼
2023-10-10 16:43:26
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静心：回复徐璐老师 劳务成本是不是一级科目？
2023-10-10 17:07:27
徐璐老师：回复静心你看一下你自己加在哪里的呀，如果你自己说加在一级科目的位置，就是需要更改公式。
2023-10-10 17:34:52
静心：回复徐璐老师 劳务成本是不是只有会计准则里有？小企业会计准则没有这个科目？
2023-10-10 17:59:09
徐璐老师：回复静心是的，一般小企业会计准则是没有这个科目的。
2023-10-10 18:21:19
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 郭幸运 发表的提问：
我们之前的会计报税的财务报表从18年7月就和账上对不上，也和申报的增值税收入报表对不上导致我现在报表没有办法正常申报，之前的数据全都错了 请问有几种解决方式，哪种最理想，对了从18年第三季度的所得税报表也是错的
您好，就是从有差异的第一个月开始处理，确认差异逐步消除
280楼
2023-10-10 16:53:59
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郭幸运：回复小林老师 从18年7月开始嘛 有什么其他的好办法嘛 老师
2023-10-10 17:14:58
小林老师：回复郭幸运您好，是的，因为为了一次处理清楚
2023-10-10 17:33:34
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 遇见_sunshine 发表的提问：
关于增值税的，增值税申报表中的销项金额跟税额应该是以金税盘里的开票金额、税额一致。但是自己做了每月开票明细，开票明细中的金额是以价税合计金额除以百分之17,税额是以金额乘以百分之17。这样的话我的明细表的销项金、税额就与开票系统的有点误差，误差一般是几毛，几分钱。之前报增值税时是以自己的统计表的销项金额、税额申报。这个怎么办？
差额计入营业外收支。
281楼
2023-10-11 16:00:43
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:个税申报比实际发放的工资多了几百怎么办呀？ 申报是3500实际发放是3000
您好，申报的个税是应发放工资（包含个税和社保的金额申报）
282楼
2023-10-11 16:29:07
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叶子：回复小黎老师 社保是指个人承担的部分吗？
2023-10-11 16:55:28
小黎老师：回复叶子您好，是的个人承担的部分
2023-10-11 17:16:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2.20 发表的提问：
报第四季度的企业所得税，报错了，企业原本是亏损的，由于我未计提结转成本，报成了盈利了，还缴纳了几百块钱的企业所得税。那我财务报表填写的时候，又是按正确的填写成亏损的。这样子的话，怎么处理？
你好，你汇算清缴按你本来正确的数据填写申报就是了 多缴税款可以申请退回
283楼
2023-10-11 16:53:59
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2.20：回复邹老师 国 税 会 给 退 吗 ？
2023-10-11 17:16:10
邹老师：回复2.20你好，多交是可以申请退税的
2023-10-11 17:29:54
2.20：回复邹老师 老师除了退税还有其他办法吗？因为据了解税务机关是缴纳税容易，要退税就难了。如果我不退多缴纳的企业所得税，还有其他办法吗？
2023-10-11 17:55:37
邹老师：回复2.20你好，可以结转以后年度抵扣
2023-10-11 18:16:44
2.20：回复邹老师 结转为以后年度抵扣是要怎么填年报？
2023-10-11 18:36:28
邹老师：回复2.20你好，在所得税年度申报表的主表的结转以后年度抵扣栏次填写可以抵扣的税额
2023-10-11 19:05:36
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 诺君 发表的提问：
老师，我报2019第四季度成本多结转了一百多万，导致19年的利润为负数，之前19年第一季度季报已经预缴了十几万的所得税，现在报年报就会退回这十几万的税。这个税局会不会觉得有什么问题存在呢？我不想申请退税怎么弥补呢
你好，同学。 这不会，这是正常的。不想退税，你就把利润做大点，预收一些收入进去。
284楼
2023-10-12 16:16:21
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诺君：回复陈诗晗老师 收入不能做大啊，我们都是根据开票来的，我担心的是退税可能会被稽查，我们结转成本是没有按照建造合同准则，是按收票来的
2023-10-12 16:46:35
陈诗晗老师：回复诺君你这是正常的，如果之前预交多了，现在退 暂估收入啊，就是本期发生没开票的，后面开票
2023-10-12 17:07:58
诺君：回复陈诗晗老师 19年的都结账了，没有暂估。我现在想冲回多结转的成本，账上需要怎么做，可以去改下报表吗
2023-10-12 17:35:38
陈诗晗老师：回复诺君借 应付账款等 贷 以前年度损益调整 你不需要去更账，你现在只是在申报表上加以调整，哪些不可扣的成本，调增就是了
2023-10-12 17:59:56
诺君：回复陈诗晗老师 老师，我们成本都是有发票的正规的。只是再19年四季度结转到主营业务成本的时候多结转了一百多万的成本。
2023-10-12 18:24:51
陈诗晗老师：回复诺君如果是多结转的，你可以考虑这种形式冲掉。 你为什么不直接退税呢，你这利润本就是合理的，确实 是多交了税的啊
2023-10-12 18:53:59
诺君：回复陈诗晗老师 因为退税金额不小，很有可能会引起关注，如果稽查怎么也会查出很多问题
2023-10-12 19:23:06
陈诗晗老师：回复诺君那你考虑调减你的成本处理。 直接调成本。
2023-10-12 19:47:46
诺君：回复陈诗晗老师 老师，还麻烦你告诉我一下具体怎么操作，我现在不知道了
2023-10-12 20:05:49
陈诗晗老师：回复诺君借 应付账款等 贷 以前年度损益调整 然后你申报时按这调整后的申报处理。 你这考虑按之前多结转成本调整处理。
2023-10-12 20:24:08
诺君：回复陈诗晗老师 意思是我这月记账就记一笔借方记工程施工，贷方记以前年度损益调整，申报所得税年报的时候就填写的成本就按照调整后的成本来报，对不对老师？？？那这样的我我申报的第四季度所得税的主营业务成本和财务报表年报，季报数据都和现在报的成本不一致了，有问题吗这样？我只是多结转成本，就不用填调整明细表了吧
2023-10-12 20:39:53
陈诗晗老师：回复诺君是的，你按差错调整处理。 预交和汇算时报表有差异这个是正常的，因为一个是预交一个是按实际处理
2023-10-12 21:01:24
诺君：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师耐心的解答
2023-10-12 21:27:37
诺君：回复陈诗晗老师 不好意思。老师，我还有一个疑问，如果这样的话，我只改主营业务成本金额，那么利润总额是和其他报表对不上的啊，财务报表年报利润总额和所得税利润总额就不一致
2023-10-12 21:40:32
陈诗晗老师：回复诺君不客气，祝你工作愉快。
2023-10-12 22:01:29
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 人生旅途 发表的提问：
老师，小规模劳务公司，2020年一个会计申报，一个会计代账，代账的会计的2020年年终的报表显示交企业所得税只交736元，申报的这个会计2020年四个季度下来预缴企业所的税是13000,2021年汇算清缴时为了不让退税，申报的会计把代账会计的计提劳务成本的变少了，这样利润就增大了，这就正好之前的预缴的不用退了，，但是2021年，我来做账，因为2020年的劳务成本变少了，实际发放的劳务工资就多了30万，导致我的收入比成本少了30万，我现在要填企业所得税报表，我应该怎么办？
你好！ 建议按实际发放的劳务工资多了30万的申报 ，也就是按业务事实申报
285楼
2023-10-12 16:43:31
全部回复
人生旅途：回复蒋飞老师 老师，现在我的报表是劳务收入是80万，劳务成本是110万，就这样报吗
2023-10-12 17:27:45
人生旅途：回复蒋飞老师 2021年多发了劳务工资，我在2021年就补提了成本，导致了劳务成本增加了30万
2023-10-12 17:57:29
蒋飞老师：回复人生旅途可以的，是业务事实，没有影响的
2023-10-12 18:22:18
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