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供热企业的会计账务处理
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
老师，我财务账务处理用的是小企业会计准则，税务会计备案里是企业会计准则，税务备案里可以更改吗
您好 可以修改的 你按你实际修改 电子税务局里面 备案去改
151楼
2023-07-19 18:50:14
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悠悠：回复meizi老师 更改还要上传附送资料，财务会计核算软件使用说明书复印件，财务，会计制度，会计核算办法这些资料，财务制度，核算是要下载资料吗老师
2023-07-19 19:06:37
meizi老师：回复悠悠你好 是的 财务软件使用说明 找你们软件售后给你。 财务制度 你自己学堂下载中心下 。
2023-07-19 19:21:09
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 矮小的小熊猫 发表的提问：
请问下锅炉供暖企业的税收优惠有哪些 还有账务处理怎么处理
同学你好 供热企业免征土地使用税
152楼
2023-07-19 18:55:48
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 李木子啊 发表的提问：
无法收回的应收帐款会计如何账务处理？企业所得税如何处理？
要计提坏账准备，并核销，所得税不能税前扣除
153楼
2023-07-19 19:19:42
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李木子啊：回复辜老师 不能税前扣除，就是需要全额缴税？
2023-07-19 19:48:54
辜老师：回复李木子啊就是要纳税调增，增加应纳税所得额
2023-07-19 20:05:33
李木子啊：回复辜老师 为什么呢？我之前已经交税了啊？
2023-07-19 20:29:24
辜老师：回复李木子啊你之前交的是增值税，这个是所得税
2023-07-19 20:54:09
李木子啊：回复辜老师 我只是搞不懂，为什么坏账，就还需要缴税呢？
2023-07-19 21:16:10
辜老师：回复李木子啊因为你这是非正常损失，就不能税前扣除
2023-07-19 21:38:28
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 称心的大米 发表的提问：
您好，企业对外提供财务担保需要账务处理吗
你好！ 提供担保不用做账的
154楼
2023-07-19 19:38:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 西瓜甜 发表的提问：
供热企业取得的供热收入为什么增值税税率为11%而不是17%呢，17%里销售货物，货物不是包含了电力，热力，气体吗
这都是民生有关的低税率按照11%
155楼
2023-07-20 18:52:07
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 逢考必过HH 发表的提问：
热力公司为城市集中供暖，每年要采购大量的工业盐进行水处理，请问是否计要提交纳资源税？
不需要，同学， 资源税是开采矿产品和生产盐的单位和个人缴纳
156楼
2023-07-20 19:00:26
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ ♚CICI♚ 发表的提问：
办一个个供暖服务的个体，能办理吗，能给要发票的业主开发票就行，办理给居民开发票免税，税务局会跟我们要供热资质吗，还是供暖服务只能办公司，
您好，可以办理的，可以给业主开发票的。税务局应该会要资质的。只要符合资质的，个体、公司都可以的。
157楼
2023-07-20 19:27:09
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雷蕾老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.22w
引用 @ 紫藤花 发表的提问：
企业有哪些坏账损失，会计上怎么处理，税务上如何处理？
你好，应收账款和其他应收款会存在坏账损失。 会计上，预计有损失时 借：信用减值损失 贷：坏账准备 税务上，损失如果实际产生，就可以在税前扣除。计提的时候不能扣除。
158楼
2023-07-20 19:32:58
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紫藤花：回复雷蕾老师 税务上该怎么样才能在汇算清缴前扣除呢
2023-07-20 19:54:17
雷蕾老师：回复紫藤花实际发生损失了，就可以，企业要留档备案，比如对方公司破产了，无法偿还，那要留下无法偿还的证据。
2023-07-20 20:05:53
紫藤花：回复雷蕾老师 实际发生损失了，这部分会计如何处理，才不会缴纳企业所得税？
2023-07-20 20:35:06
雷蕾老师：回复紫藤花会计上实际发生时，借：坏账准备 贷：应收账款 这个时候因为有损失，你就可以做纳税调整。
2023-07-20 20:58:20
紫藤花：回复雷蕾老师 然后做专项申报，就能不交税了？
2023-07-20 21:15:26
雷蕾老师：回复紫藤花是的哈，这样可以抵扣的
2023-07-20 21:26:29
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 想家了 发表的提问：
哪位老师有关于企业三供一业改造项目的账务处理。
你好，两种处理计入营业外支出和长投
159楼
2023-07-30 20:51:54
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想家了：回复慧老师 三供一业专项改造。三供一业和长投有关系吗？
2023-07-30 21:22:40
慧老师：回复想家了有两种，有做资本金的，有做营业外支出
2023-07-30 21:52:02
想家了：回复慧老师 能举例子吗
2023-07-30 22:05:22
慧老师：回复想家了你是母公司还是子公司啊
2023-07-30 22:19:13
想家了：回复慧老师 母公司的，国家给补的
2023-07-30 22:34:21
慧老师：回复想家了母公司国家给补贴的，国家文件不是以资本金，那母公司挂专项应付款，然后在拨付给实施改造的子公司就行了
2023-07-30 22:58:23
想家了：回复慧老师 专项应付款，比如有些根据进度，进在建工程，然后怎么再通过专项应付款过一下
2023-07-30 23:19:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lisa 发表的提问：
高新企业的账务处理会计分录有什么不一样？
你好，账务处理与一般企业没有什么实质性区别 只是企业所得税会有相应的优惠政策
160楼
2023-07-30 21:00:08
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Joye闵靖 发表的提问：
个独企业法人提取经营所得的会计账务处理
实务中是做借所得税费用贷应交税费，应交个人经营所得
161楼
2023-07-30 21:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司购办公室用空调热水器净水器的会计处理
借；管理费用 贷；银行存款等科目
162楼
2023-07-31 19:13:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 白汶可 发表的提问：
求集生产、销售并提供建筑安装服务的会计账务处理
借；生产成本 贷；原材料等科目 借；库存商品 贷；生产成本 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
163楼
2023-07-31 19:21:22
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白汶可：回复邹老师 @邹老师:并提供建筑安装服务会计怎么核算
2023-07-31 20:01:38
邹老师：回复白汶可你好，并入销售货物一起核算的
2023-07-31 20:22:19
白汶可：回复邹老师 @邹老师:建筑安装服务，支付的劳务怎么核算
2023-07-31 20:39:13
邹老师：回复白汶可借；主营业务成本 贷；银行存款等科目
2023-07-31 20:50:34
白汶可：回复邹老师 @邹老师:并不是简单的安装，一两天是没法完工的
2023-07-31 21:14:59
邹老师：回复白汶可发生了安装支出就计入主营业务成本就是了
2023-07-31 21:27:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 苹果小蝴蝶 发表的提问：
小企业会计准则和一般企业会计准则在账务处理上有什么区别呢？
你好，其实绝大部分是相同的 就是个别科目 的区别 比如17年之前印花税一般企业准则计入管理费用，而小企业计入税金及附加
164楼
2023-07-31 19:29:58
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
想看会计学堂熊超的（中小企业账务处理），在哪儿可以看到？
您好，您留下个邮箱，我发给您。
165楼
2023-08-01 18:41:51
全部回复
微信用户：回复王雁鸣老师 151853036@qq.com 谢谢！
2023-08-01 19:02:50
王雁鸣老师：回复微信用户您好，已发送，请查收。
2023-08-01 19:27:39
微信用户：回复王雁鸣老师 王老师，已收到，但不是这个哦，是要上课视频的那种，总共好像有60多个视频。企业所得税风险，外账的倒推，发票审核等等。
2023-08-01 19:41:31
王雁鸣老师：回复微信用户您好，不好意思，那个视频我就不知道了，麻烦您重新提出问题，看看其他老师的答复吧，谢谢。
2023-08-01 20:07:47
微信用户：回复王雁鸣老师 找到视频了，谢谢啊 王老师。
2023-08-01 20:25:55
王雁鸣老师：回复微信用户您好，麻烦给个网址我也看看，谢谢。
2023-08-01 20:40:52
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