????棒棒糖：回复王晶老师 长期挂着也不是个办法呀？

王晶老师：回复????棒棒糖就这两种了，如果金额小也可以取现

咩咩：回复邹老师 我是说出纳怎么计日记账清楚

邹老师：回复咩咩这个不涉及出纳日记账登记 的

咩咩：回复邹老师 内帐呢，我看我们出纳有登记，一进一出的

邹老师：回复咩咩内帐也是这样登记的 登记银行存款减少就是了

王晶老师：回复Luck Fairy你好，没有错误啊javascript:;

￥money￥：回复辜老师 那为什么不用计税基础呢，这个不算销售吗

辜老师：回复￥money￥现在办公楼的进项税是可以抵扣的，所以你这个是正常流转到在建工程里面，不用视同销售，确认销项税了

静待花开花落：回复王雁鸣老师 如果我选择自己去那个新开办公司，建 帐的第一步， 我要做什么呢

王雁鸣老师：回复静待花开花落您好，建账的第一步，应该是制订公司的财务制度，接下来就是购买账本或者财务软件。

静待花开花落：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:第一步做好，那第二步呢

王雁鸣老师：回复静待花开花落您好，请参考以下内容。 1、企业财务制度的制订和会计政策的选用 企业在《企业会计准则》和《企业会计制度》的框架下，制订适合企业的财务制度，包括总则，印章、票据、合同、现金及银行存款、采购、存货、投资、固定资产、无形资产、成本费用、研发、预算、会计档案管理等一般制度，差旅费、通信费、招待费报销等具体制度。 在制订上述制度时选定适合企业的会计政策，包括会计年度、记账本位币、记账基础和计价原则，现金等价物的确定标准，坏帐核算方法，成本计算方法， 长期投资核算方法，固定资产折旧方法，无形资产摊销方法，收入实现界定原则， 政府补助、递延所得税资产、递延所得税负债核算方法。 2、账套的设立，包括手工、财务软件建账 手工记账的账套设立涉及到总账，现金、银行存款日记账，三栏明细账、数量金额明细账，固定资产明细账、多栏明细账，会计科目的设置，会计凭证、报销单据、出入库单印制等。 财务软件记账涉及到软件选定；初始化操作，包括会计科目、币种、凭证类型、计量单位，审核方式，手工改软件的期初余额录入。 3、会计核算 ①财务报销，票据传递流程拟定。 ②审核原始凭证，整理粘贴票据，大票拖小票，美观整齐。 ③编制记账凭证。 ④登记日记账、明细账。根据记账凭证及附的原始凭证逐日逐笔序时登记明细账，并结出余额。 ⑤编制科目汇总表 ⑥登记总账。根据科目汇总表，登记相关的总分类账。 ⑦对账。根据已经登记的总账的期初余额、本期发生额及期末余额编制总账余额试算平衡表，并在此基础上将总账与其所属明细账进行核对。 ⑧结账。按规定结出有关账户的发生额和余额，并作出结账的标记。 ⑨编制会计报表。编制资产负债表、利润表。 ⑩整理装订。财务软件凭证、账簿打印，会计凭证、报表装订成册。 4、税收策划和纳税申报 企业适用的税收优惠政策，增值税、所得税免税法律条文，免税审批资料、流程，收购发票管理，单独记账方法等。 高新技术企业税收优惠政策，科研经费加计扣除操作。 纳税申报，包括申报流程、报表填制，上报等。 5、财政资金账务处理 财政拨款作为免税收入需要的条件，独立记账方法。

心心向蓉：回复邹老师 60多万的进项票，对方开了现金票，我们会计不同意入现金，现在要出纳自己处理，要怎么办

邹老师：回复心心向蓉你好，这个是不允许用现金支付的，需要银行转账支付

心心向蓉：回复邹老师 @邹老师:具体情况是这样的，我们实际交易是给私人交易，款也是打给他的，但是他开票给我们又是从其他公司开票，所以，就不知道怎么做了，现在我们的主办会计，要出纳自己处理，我们又不懂怎么做。

邹老师：回复心心向蓉你好，这个就是你们发票流与资金流不一致造成的账务处理难题

心心向蓉：回复邹老师 @邹老师:我们的出纳不专业，会计又不指导，我也不懂

邹老师：回复心心向蓉你好，需要按正规操作账务才好处理的

心心向蓉：回复邹老师 @邹老师:老师那现在这样了，有没有办法补救呀

邹老师：回复心心向蓉你好，让私人退回款项给公司，然后通过公司账户付款

雨蝶：回复益馨 请问需不需要分两步走：第一步，借：库存现金 贷：其他应付 第二步，借：管理费用，贷：库存现金

嗯呐：回复邹老师 银行账号输错也不行吗？几个月开了好多票，都一直没管，开出去的票都已经认证了，

邹老师：回复嗯呐你好，银行账号不能输错的，输错了毕竟属于发票信息有误的

宋春丽：回复邹老师 上个月的。我上个月的报表弄错了

邹老师：回复宋春丽你可以反结账，然后修改相关数据，重新出具一份正确的财务报表

宋春丽：回复邹老师 这个怎么做啊。我没有弄过

宋春丽：回复邹老师 这个怎么做啊。我没有弄过

宋春丽：回复邹老师 什么叫反结账啊 我忘记把去年2015的累计数加上了。

邹老师：回复宋春丽如果是软件，可以反结账 如果是手工，就只能去手工修改相关报表数据了

宋春丽：回复邹老师 我们是手工账，但是，发送报表的时候已经发送了啊

邹老师：回复宋春丽你可以到税务部门申请撤销

宋春丽：回复邹老师 我国税地税都有这个表，那就是都错了啊

邹老师：回复宋春丽恩，打报告申请撤销

宋春丽：回复邹老师 我需要准备什么材料吗？是不是国地税都要撤销

邹老师：回复宋春丽打报告，说明错误的原因，一般需要税务登记证，公章 国税，地税都需要撤销

芋头：回复邹老师 @邹老师：应交税费披露里的增值税要根据应交税里的哪个科目明细填列啊是未交增值税？转出未交还是应交增值税总账？

邹老师：回复芋头你好，根据所有应交增值税的明细科目计算填写