摩登：回复邹老师 那主营业务成本怎样计算呢 老师

邹老师：回复摩登你好，主营业务成本就是种植果苗整个过程发生的相关支出的金额

寂寞的电源：回复郭老师 有的时候办事（公司的）出差，有的时候看病，看病也是有餐费

郭老师：回复寂寞的电源自己看病的记福利费，出差的差旅费

寂寞的电源：回复郭老师 ？？？？？？

郭老师：回复寂寞的电源有时候看病，是不是自己去看病的，是的话福利费

丽：回复莫老师 老师，我们是买的小鸡回来喂养的，中间会产生购买饲料等费用，要如何写这些费用的分录，最后还要不要做结转成本的分录？可以帮我写下从购买小鸡回来，然后买饲料喂养，然后到养成大鸡公司自己吃了的全部分录吗？谢谢老师

莫老师：回复丽你好，其实跟其他公司的处理方式是一样的

丽：回复莫老师 可以帮我写下相关分录吗？

莫老师：回复丽可以这样做：（不考虑税） 1、借：原材料-种鸡 贷：银行存款 2、借：原材料-食料（或防疫针剂等） 贷：银行存款 3、相关费用记到管理费用或营业费用。 4、不需要做半成品分录，只要一开始做：借：生产成本-直接材料 贷：原材料-种鸡（食料等）。第一月不需要结转。第二月结转，借：库存商品-成品鸡 贷：生产成本 5、不做分录 6、借：银行存款 贷：生产成本 或 借：应收帐款-A 贷:生产成本 在结转前做，不是收入。 7、借：应收账款-A 贷：主营业务收入

丽：回复莫老师 自己吃没有收入，是否须要结转成本？

丽：回复莫老师 后面的分录要怎么写？

莫老师：回复丽你好，也是要结转的呢。

丽：回复莫老师 您好，老师，请问后面的分录要怎么写，可以帮我列写下分录吗？

莫老师：回复丽出库自己吃，借：管理费用-福利费 贷：库存商品

MOMO：回复玲老师 这样做完凭证之后资产负债表怎么能平啊？没想明白

玲老师：回复MOMO借管理费用，开办费贷银行存款，根据科目余额表填写资产负债表

玲老师：回复MOMO借管理费用，开办费贷，其他应付款，根据科目余额表，金额填写资产负债表

甜甜的美女：回复meizi老师 可以直接入管理费用办公费吗

meizi老师：回复甜甜的美女也可以的，可以直接费用化

张文华：回复小洪老师 可是没有产生银行存款啊

小洪老师：回复张文华你好，这个作为主营业务收入或应付职工薪酬

蒋飞老师：回复慢半拍凭票正常做账，就可以了

慢半拍：回复蒋飞老师 但是不是说私车公用什么的吗，私车公用跟这有什么不一样吗？

蒋飞老师：回复慢半拍你好！ 可以签个汽车租赁协议

守护沙漏：回复邹老师 软件

守护沙漏：回复邹老师 次月发现了之后怎么办？

邹老师：回复守护沙漏你好，是软件里面的科目错误了，还是你做账用错了会计科目？

守护沙漏：回复邹老师 用错了

邹老师：回复守护沙漏你好，你可以做对应的调整分录