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收到货款怎么写会计凭证
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 玉子 发表的提问：
公司预付的货款，货到验收入库了，但发票未开，怎么做凭证
您好！借库存商品-暂估 贷应付账款暂估。
241楼
2023-09-11 16:51:00
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ MiaoZIr 发表的提问：
报销费用冲借款，费用大于借款，补齐不足需要填支出凭证吗？会计分录怎么写？用什么凭证？
你好，不用填写支出凭证，直接报销就可以 借管理费用 贷其他应收款 银行存款
242楼
2023-09-11 17:02:53
全部回复
MiaoZIr：回复冉老师 用什么凭证？转账凭证吗？还是普通记账凭证？
2023-09-11 17:24:29
冉老师：回复MiaoZIr普通记账凭证就可以
2023-09-11 17:37:50
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 阳光胖妞 发表的提问：
销售商品取得的收入，货款尚未收到，会计分录怎么写？
同学，你好 借：应收账款 贷:主营业务收入 应交税费
243楼
2023-09-11 17:27:28
全部回复
阳光胖妞：回复小菲老师 老师您好：他销售的不是库存商品吗？为什么不是贷库存商品
2023-09-11 17:43:14
小菲老师：回复阳光胖妞同学，你好 这个是确认收入
2023-09-11 18:10:16
阳光胖妞：回复小菲老师 老师您好：那库存商品对应的是谁呢
2023-09-11 18:29:03
小菲老师：回复阳光胖妞同学，你好 借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-09-11 18:43:04
阳光胖妞：回复小菲老师 好的，谢谢老师，麻烦您啦
2023-09-11 19:00:15
小菲老师：回复阳光胖妞不客气，满意请5星好评，谢谢！
2023-09-11 19:20:56
蝴蝶老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 强力仟佳一邱兰兰 发表的提问：
老师，咨询下，货款支付 3000元，银行回单拿到。发票未到。怎么做凭证？ 借：应付账款-xx单位 3000 贷：银行存款：3000 收到发票后，怎么做凭证？
你好，借库存商品，借进项税，贷应付账款
244楼
2023-09-11 17:56:59
全部回复
强力仟佳一邱兰兰：回复蝴蝶老师 手上一张银行付款的交易凭证。
2023-09-11 18:25:07
蝴蝶老师：回复强力仟佳一邱兰兰你好，就按照我给你写的分录做就行呢
2023-09-11 18:52:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 叶丽娟 发表的提问：
上个月已经入帐的货款，这个收到专票怎么入凭证
你好 上个月，借；预付账款，贷；银行存款 这个月，借；库存商品等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；预付账款
245楼
2023-09-12 16:34:56
全部回复
叶丽娟：回复邹老师 上个月是借：原材料，贷：银行存款
2023-09-12 16:46:05
邹老师：回复叶丽娟你好，那应当把上个月的分录这样做调整分录才是的 借；预付账款，贷；原材料
2023-09-12 17:01:21
叶丽娟：回复邹老师 货到了，钱付了，不是应该我那样做吗？
2023-09-12 17:20:05
邹老师：回复叶丽娟你好，因为没有发票，货到了，钱付了应当这样做分录 借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估
2023-09-12 17:31:50
叶丽娟：回复邹老师 收到票后，借；应付账款-暂估 应交税费——应交增值税（进项税额），贷；预付账款？
2023-09-12 17:47:45
邹老师：回复叶丽娟你好，收到发票先冲销暂估入库 借；应付账款-暂估，贷；原材料 然后根据发票做购进分录 借；原材料，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；预付账款
2023-09-12 18:00:22
叶丽娟：回复邹老师 要是付的钱是欠款呢，就是之前收货没有付的钱，之前记借:原材料，贷：应付账款，
2023-09-12 18:21:38
邹老师：回复叶丽娟你好，那现在付款就这样做分录就是了 借；应付账款，贷；银行存款
2023-09-12 18:39:24
叶丽娟：回复邹老师 那之后收到发票呢？
2023-09-12 18:56:59
邹老师：回复叶丽娟你好，之前发票没有到应当这样做分录 借；原材料，贷；应付账款——暂估，贷方不是应付账款，而是应付账款——暂估 收到发票先冲销暂估入库 借；应付账款-暂估，贷；原材料 然后根据发票做购进分录 借；原材料，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应付账款 付款这样做分录，借；应付账款，贷；银行存款
2023-09-12 19:17:15
叶丽娟：回复邹老师 老师，我的意思是这个原材料之前有欠款要先付一点钱再发货，我先做分录了，借：应付账款，贷：银行存款，然后货到了发票来了，我要怎么做？
2023-09-12 19:29:40
邹老师：回复叶丽娟你好，购进材料发票没有到，就应当先暂估入库，暂估入库分录是 借；原材料，贷；应付账款——暂估 借；预付账款，贷；银行存款 之后开具发票 借；应付账款-暂估，贷；原材料 借；原材料，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；预付账款 支付尾款，借；预付账款，贷；银行存款
2023-09-12 19:41:04
叶丽娟：回复邹老师 融资租赁的固定资产应该怎么入帐，分2年还款，每月固定金额，有专票
2023-09-12 20:08:36
邹老师：回复叶丽娟你好 租入的时候 借；固定资产，未确认融资费用，贷；长期应付款，银行存款等科目 分期付款，借；长期应付款，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款
2023-09-12 20:33:52
叶丽娟：回复邹老师 要是固定资产的数据里我把所有费用，比如产生的利息手续费都算进去了，怎么给他分出来
2023-09-12 20:56:11
邹老师：回复叶丽娟你好，租赁资产的入账价值应为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者，加上初始直接费用。
2023-09-12 21:25:21
叶丽娟：回复邹老师 固定资产初始数据录错了怎么改？
2023-09-12 21:50:00
邹老师：回复叶丽娟你好，是固定资产模块初始数据录入错误吗？
2023-09-12 22:06:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 吕 发表的提问：
退货会计实务凭证怎么走
你好 做原来销售时一样的分录 金额负数
246楼
2023-09-12 17:00:14
全部回复
玲老师：回复吕你要是采购方就做和原来采购一样的分录 ，金额负数
2023-09-12 17:29:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 温婉的白开水 发表的提问：
支付货款的凭证，在书写时要注意那些问题，该怎么解释说明凭证的书写。
你好 支付货款 你用发票和付款单和入库单来入账就行了 你说书写解释说明这个是什么意思
247楼
2023-09-12 17:19:33
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 竹子 发表的提问：
出纳是不是写付款凭证给会计,然后会计再出记账凭证?
出纳可以不用做凭证，只登记日记账就可以
248楼
2023-09-12 17:39:44
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @  丫 头  发表的提问：
收到供应商退回的货款5000元，凭证分录应该怎么做？
借 银行存款 贷库存商品 等
249楼
2023-09-12 17:53:59
全部回复
 丫 头 ：回复meizi老师 我们公司的次品退回厂家，厂家直接把次品金额打到我们公司账户
2023-09-12 18:09:56
meizi老师：回复 丫 头 你好 那你退的次品当时也是有库存的 也是需要清你的库存的
2023-09-12 18:38:40
 丫 头 ：回复meizi老师 当时退回去次品，我做的分录是借：应付帐款，货：库存商品，现在厂家直接把次品金额打到我们公司，我做的凭证是借：银行存款，贷：应付帐款，这样做对吗？麻烦老师再帮我看看
2023-09-12 18:58:49
meizi老师：回复 丫 头 你好 你清理库存 可以的 你是直接走应付账款
2023-09-12 19:10:42
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 胡国礼 发表的提问：
学校收到发货（营养餐）凭证4400元，后勤收到该货物，后勤然后一个月分发给学生。财政直接拔付给供货方，有拔付凭证，供货方提供增值税发票4400元，有货物清单给学校后勤。问：会计和后勤如何分别填写记账凭证。事业单位。
后勤收到货物和发放货物时怎么填会计分
250楼
2023-09-13 16:47:33
全部回复
王晶老师：回复胡国礼你好，借:事业支出 贷：财政补助收入
2023-09-13 17:32:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ __JiaHui 发表的提问：
老板代垫的货款，已收到专票，怎么做记账凭证呢
借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 贷；其他应付款
251楼
2023-09-13 16:58:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈茜 发表的提问：
那会计凭证怎么做，这个汇票去银行兑了后转入公司户头的时候，就写是收到A公司的欠款吗
你好，具体是什么业务
252楼
2023-09-13 17:20:23
全部回复
陈茜：回复邹老师 因为A公司欠我们货款，A公司就给我们这张汇票，但是上面没有A公司的名字 王老师说 让A公司写个证明是用这张汇票还的欠款，直接冲对方的欠款即可。
2023-09-13 17:50:34
邹老师：回复陈茜你好，前手不是A公司？
2023-09-13 18:14:21
陈茜：回复邹老师 不是，汇票上没有A公司的背书
2023-09-13 18:36:03
邹老师：回复陈茜你好，这个而是不允许这样操作的
2023-09-13 18:54:45
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 自然的银耳汤 发表的提问：
公司买了一批钢材，合同约定，按合同约定明细进货，先付款后送货，收到供应商开具的发票后付款。可是到最后结算时货少送了，收到发票，付款后怎么做会计凭证？
你好是预付的金额多吗？收到发票少吗？
253楼
2023-09-13 17:41:45
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Moon 发表的提问：
老师好：收到9月份的货款，还没开发票，要怎么凭证？开了发票又是怎样做凭证？
你好！可以先计入预收账款。次月开票后在确认主营业务收入。
254楼
2023-09-13 17:53:59
全部回复
Moon：回复QQ老师 好的，那分录要怎么做？
2023-09-13 18:14:21
QQ老师：回复Moon借银行存款贷预收账款。 借预收账款贷主营业务收入 应交税费。
2023-09-13 18:44:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ *诗* 发表的提问：
十月31日银行收到货款没开发票，十一月1日开的发票，这个怎么写十月与十一月的凭证
您好，10月借：银行存款，贷：预收账款，11月开具发票后，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。
255楼
2023-09-19 16:51:38
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