恩赐（自制纯手工口红）：回复邹老师 老师是我付给厂家的货款收到厂家开回来的发票，暂且没有收到销售货款

邹老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你好 我付给厂家的货款收到厂家开回来的发票 借；库存商品 贷；银行存款 没有收到销售货款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品

恩赐（自制纯手工口红）：回复邹老师 谢谢老师！

邹老师：回复恩赐（自制纯手工口红）不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

赵雷老师：回复秋．微凉借 管理费用 500 贷 原材料 _乙500

赵雷老师：回复秋．微凉借生产成本-b产品 7000 贷 原材料 _甲5000 原材料_乙2000

秋．微凉：回复赵雷老师 人事部属管理费用？

赵雷老师：回复秋．微凉人事不像销售部门 或车间 有专门的科目归集费用 他只能算管理部门 计入管理费用

秋．微凉：回复赵雷老师 明白了，感谢

赵雷老师：回复秋．微凉不客气 祝你学习进步同学

平安：回复文老师 老师是商业汇票，可做出来是应收票据是负数

平安：回复文老师 资产负债表上反应收票据是负数该怎么做

文老师：回复平安那您之前收到汇票的时候有没有入账

平安：回复文老师 沒入，该怎么做啊谢谢

文老师：回复平安借应收票据贷应收账款

LHJ：回复曹小阳老师 没有开具发票

曹小阳老师：回复LHJ以后会开具发票吗，还是就是无票收入了

嘟：回复邹老师 1.请问老师增值税发票普票 是不能抵扣的吧 我是内账所以不太懂这些

邹老师：回复嘟你好，是的，普通发票上的税额是不可以抵扣的

嘟：回复邹老师 请问老师 我们是做塑钢的 做成成品之后还要在里面加一个丝杆 起一个支撑的作用 每个里面都要放一根 那这个丝杆算在什么科目里呢

邹老师：回复嘟你好，计入原材料，然后计入生产成本

嘟：回复邹老师 原材料的 什么明细科目呢 还是原材料 丝杆 这样呢

邹老师：回复嘟你好，是的，就是 原材料 ——丝杆

冉老师：回复风趣的嚓茶你好，每一笔的凭证处理如下 1、借：银行存款900 贷：库存现金900 2、借：原材料3000 应交税费-应交增值税510 贷：银行存款3510 3、借：银行存款5000 贷：应收账款5000 4、借：原材料20000 应交税费-应交增值税3400 贷：银行存款23400 5、借：短期借款48000 贷：银行存款48000 借：应付账款2000 贷：银行存款2000 6、借：固定资产46000 贷：实收资本46000

风趣的嚓茶：回复冉老师 那怎么做付款凭证，收款凭证，转账凭证

冉老师：回复风趣的嚓茶就是把上面我写的归类，资金支出的是付款凭证，资金收到的是收款凭证，不涉及资金往来的是转账凭证

风趣的嚓茶：回复冉老师 好的谢谢！

冉老师：回复风趣的嚓茶不客气，祝你假期愉快

恩赐（自制纯手工口红）：回复庄老师 老师您好，为什么在资产负债表里是负这么多呐

恩赐（自制纯手工口红）：回复庄老师 还是因为我在月末做的这个结算的原因

庄老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你好，应收账款是负数的，应该是预收账款记在贷方

恩赐（自制纯手工口红）：回复庄老师 老师你的意思是把应收改为预收是吗？谢谢

庄老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你好，要看明细里是什么内容才能确定

恩赐（自制纯手工口红）：回复庄老师 老师您好，这样说我又不明白了，这个款是对方购买我公司东西付的全款，公对公转账，分录应该是怎么写？谢谢(*°∀°)=3

庄老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你好，你指的是预收款项，借银行存款，贷预收账款

恩赐（自制纯手工口红）：回复庄老师 好的，谢谢老师！

庄老师：回复恩赐（自制纯手工口红）应该的，给个五星好评

暖暖：回复蒋飞老师 老师拿进销存可以和记账凭证一起录吗？

蒋飞老师：回复暖暖你好！ 可以的。