Matcha__AR：回复meizi老师 应该就是

meizi老师：回复Matcha__AR你好 那你就做 借银行存款贷应付职工薪酬-单位部分 冲计提 ：借管理费用-单位部分社保 负数 贷 应付职工薪酬-单位部分负数

2463024587：回复小黎老师 种植的树苗4年才能收成，消耗性生物资产月未怎样结转？

小黎老师：回复2463024587你好，1、购买树苗时：借：消耗性生物资产贷：银行存款 2、抚育成林前的人工费、肥料等费用：生产过程中发生的应归属于消耗性生物资产的费用，按应分配的金额，借：消耗性生物资产，贷记“农业生产成本”科目，同时，借：农业生产成本，贷：原材料（肥料等） 人工费用 土地租金 3、消耗性生物资产收获为农产品时，应按其账面余额，借记“库存商品”科目，贷记本科目。已计提跌价准备的，还应同时结转跌价准备。 4、出售消耗性生物资产，应按实际收到的金额，借记“银行存款”等科目，贷记“主营业务收入”等科目；应按其账面余额，借记“主营业务成本”等科目，贷：消耗性生物资产。

2463024587：回复小黎老师 问题是未收成时，月未消耗性生物资产结转那个科目？

小黎老师：回复2463024587您好，月末的消耗性生物资产不用结转啊，等到长成的时候结转入库存商品

青春不打烊：回复小黎老师 可是还有个税呢？咋做分录

小黎老师：回复青春不打烊发放奖金时 借：其他应付款--奖金 贷：库存现金 /银行存款 应交个税-应交个人所得税

紫飘：回复bamboo老师 能作为销售费用吗

bamboo老师：回复紫飘正常的话 返利是冲减收入的

淇ki♡ko淇：回复月月老师 退回的货款

月月老师：回复淇ki♡ko淇你好，你的分录是正确的。