学堂用户8td9h3：回复家权老师 不是预收账款吗

家权老师：回复学堂用户8td9h3根据你当时做的科目冲就是了哈

静儿：回复紫藤老师 是单位给职工教社保的收据，现金付的应给是现金减少吧

紫藤老师：回复静儿现金付的应给是现金减少

静儿：回复紫藤老师 分录怎么做

紫藤老师：回复静儿企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款

阳光sunny：回复小小霞老师 预收账款二级科目里我是不是得加个预收账款--现金科目呢

小小霞老师：回复阳光sunny你好，是的呢。这个是需要的呢

王慧81315706：回复邹老师 借方总账科目是什么 明细科目是什么?_?

邹老师：回复王慧81315706你好，借方就是库存现金，不需要设置明细科目，贷方应收账款才需要根据客户名称设置明细科目核算的

杨妞儿：回复玲老师 其他应付款二级科目怎么写

玲老师：回复杨妞儿你好，其他应付款二级科目写职工名

心想事成：回复紫藤老师 谢谢老师，那老板给的现金用于发工资，我借库存现金 贷其他应收款 借应付职工薪酬 贷库存现金 2比分录是吗

紫藤老师：回复心想事成你好，借 管理费用- 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款

阿真：回复邹老师 是的，是的，邹老师终于等到你了，你回答问题最靠谱了

邹老师：回复阿真你好，可以计入实收资本 借；库存现金 贷；实收资本 99万

喵喵：回复黄老师 老师，银行存款利息收入，是冲减财务费用吗？

黄老师：回复喵喵@喵喵: 是的