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维护费全额抵扣会计分录
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 李转红 大成方略 发表的提问：
金税盘每年维护费可以全额抵扣吗？
你好，可以全额抵扣的
196楼
2023-08-17 18:24:58
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 徐ㅎ 发表的提问：
税控维护费280元全额抵扣怎么做账？
您好，借管理费用-办公费 贷银行存款 借应交税费应交增值税 减免税款 贷管理费用 办公费
197楼
2023-08-17 18:33:24
全部回复
徐ㅎ：回复小黎老师 可以做营业外收入不
2023-08-17 18:47:47
小黎老师：回复徐ㅎ您好，也可以做营业外收入
2023-08-17 19:05:35
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ Destiny 发表的提问：
税控盘的维护年费可以全额抵扣吗？
税控盘的维护年费可以全额抵扣吗？可 以的
198楼
2023-08-17 18:47:59
全部回复
Destiny：回复venus老师 当作进项吗？做账怎么做？是普票能认证进项吗？
2023-08-17 19:10:09
venus老师：回复Destiny会计分录： 付款时： 借：管理费用; 贷：库存现金 抵免时： 借：应交税费-增值税-减免税额 贷：营业外收入
2023-08-17 19:35:23
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 王伟 发表的提问：
小规模，付金税盘及增值税发票系统技术维护费共计820元，能够全额抵扣。分录该怎么记？
借：管理费用820贷：现金820 ；借：应交税费820贷：管理费用820
199楼
2023-08-18 18:13:22
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 蓝色天空88 发表的提问：
金税盘维护费怎么做账？全额抵扣吗
你好！全额抵扣 交费时，借：管理费用 贷：现金（银行存款） 抵扣时，借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
200楼
2023-08-18 18:24:11
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
老师，税税控系统专用设备技术维护费用是不是能全额抵扣？怎么写分录
老师，老板购买的金首饰发票抬头开的是公司名称能不能入账，如果能入什么科目？门票入什么科目？
201楼
2023-08-18 18:47:59
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吴月柳：回复夕颜借：管理费用 贷：现金 ，抵扣时：借:应交税费-减免税 贷：营业外收入，买金首饰只能用于业务招待费或福利费，金额太大建义不要入账，免得调增，门票也是入业务招待费或福利费
2023-08-18 19:04:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 毛毛虫 发表的提问：
开票维护费抵减怎么做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用 适用于小规模，如果是一般纳税人明细是减免税额
202楼
2023-08-19 17:53:05
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毛毛虫：回复邹老师 为什么小规模不可以入减免税额呢 老师
2023-08-19 18:19:14
邹老师：回复毛毛虫小规模应交税费-应交增值税，只有二级科目，没有三级科目，所以通过应交税费-应交增值税就可以了
2023-08-19 18:40:18
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 考拉小巫 发表的提问：
税控盘维护费是不是可以全额抵扣？
是的，可以全额抵减增值税
203楼
2023-08-19 18:02:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
开票维护费机打发票怎么全额抵扣
可以全额抵扣企业所得税，不能抵扣增值税销项税额
204楼
2023-08-19 18:20:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ????欢 发表的提问：
老师 防伪税控技术维护费是可以全额抵扣的吧？具体怎么做？
是的，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
205楼
2023-08-19 18:44:59
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????欢：回复邹老师 不做营业外收入吗
2023-08-19 19:02:45
邹老师：回复????欢是冲减管理费用，而不是做营业外收入 的
2023-08-19 19:13:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 鲤鱼大侠 发表的提问：
2018 年12月航天信息开具的防伪税控技术维护费可以在2019年再全额抵扣吗
你好，在发生12个月以内都是可以全额抵扣的
206楼
2023-08-20 17:56:23
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 一百克拉 发表的提问：
每年缴纳防伪税控技术维护费可以全额抵扣吗
你好，防伪税控技术维护费可以全额抵扣。
207楼
2023-08-20 18:06:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雪儿 发表的提问：
每年缴纳的百旺税控系统技术维护费如何入账，可以全额抵扣增税，对吗
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 是可以全额抵扣的
208楼
2023-08-20 18:27:18
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雪儿：回复邹老师 请问老师是冲抵管理费用呢，还是营业外收入呢
2023-08-20 18:53:09
邹老师：回复雪儿你好，是冲销管理费用的
2023-08-20 19:21:13
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ A000@清雅@ 发表的提问：
老师，一般纳税人支付的增值税税款系统技术维护费全额抵扣，怎么做分录
借应交税费-增值税-减免税 贷管理费用
209楼
2023-08-20 18:34:36
全部回复
A000@清雅@：回复吴少琴老师 我是本月交，本月就抵减
2023-08-20 18:47:35
A000@清雅@：回复吴少琴老师 直接这么做分录吗
2023-08-20 19:10:41
吴少琴老师：回复A000@清雅@本月就做这个分录就可以
2023-08-20 19:31:53
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 丫头 发表的提问：
税控盘维护费全额抵扣的增值税是否还需结转至未交增值税，分录怎么做
你好，借管理费用，贷银行存款，收到发票，抵扣的时候，借应交税费，增值税，贷管理费用
210楼
2023-08-20 18:51:01
全部回复
丫头：回复王晶老师 要结转吗？结转分录怎么做
2023-08-20 19:13:16
王晶老师：回复丫头这个是抵扣的呢，不结转
2023-08-20 19:23:40
丫头：回复王晶老师 在期末余额那里就显示-了
2023-08-20 19:38:33
王晶老师：回复丫头这样做一笔分录，借应交税费，未交增值税，贷应交增值税税盘递减税额，应交税费，增值税
2023-08-20 20:06:41
丫头：回复王晶老师 老师没看明白分录，能清楚一点没？贷方写什么
2023-08-20 20:21:25
王晶老师：回复丫头在开具了发票的情况下，需要缴纳税款，借应交税费，未交增值税， 应交税费，增值税 贷应交增值税税盘抵减税额
2023-08-20 20:34:08
丫头：回复王晶老师 我2019年12月没有收入没有开票，2020年3月才开票，是在3月份做借：应交税费-未交增值税贷：应交增值税税盘抵减税额是这样吗
2023-08-20 20:44:31
王晶老师：回复丫头不是，这个税额是抵减你缴纳的销项税款的，不是转出，要缴税的
2023-08-20 21:07:22
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