小佳：回复张伟老师 老师好，我可以问具体一点么？新成立公司说成立费用在当月都计提么？还有就是每个月2个员工，每人3000元的工资，这样的情况用速达软件录入要怎么操作，每次录完生成科目汇总利润都在贷方？应付职工薪酬却在借方是什么原因？

张伟老师：回复小佳计提的工资就是这样，你写个月发放的时候应付职工薪酬就在贷方了呀

张伟老师：回复小佳我说错了，你计提工资是借各种费用贷应付职工薪酬，发放的时候世界应付职工薪酬贷现金或银行

小佳：回复张伟老师 老师，我是亏损的啊，为啥本年利润在贷方呢？

张伟老师：回复小佳由于需要结转本年利润，本年利润的借贷方发生额要相等的。 本年利润是累计科目，每个月的收入、成本是需结转到本年利润中的，如果成本大于了收入（即亏损），那么结转本年利润的当月发生额的净额是在借方。但本年利润的余额是在借方或是贷方，是要看你上月的本年利润余额的。假如：3月底的本年利润余额是10万（借方），即亏损10万。4月又亏损5万（借方），那么4月余额是15万（借方）。如4月盈利5万（贷方），那么4月余额即10-5＝5万（借方）

????：回复邹老师 过账是什么意思也，可以具体点么，谢谢

邹老师：回复????你好，就是把凭证的数据过入账簿 这个软件上显示就是这些步骤的

琳：回复邹老师 我有安装PDF阅读器

邹老师：回复琳打开文件的时候选择打开方式——PDF，这样你看一下是否可以

雪：回复小黎老师 找到要冲销凭证，如何找？

小黎老师：回复雪您好，首先要知道你那张凭证错了，冲销凭证 下面有选择 冲销月份，凭证号

雪：回复小黎老师 谢谢

小黎老师：回复雪不用谢，祝您生活愉快

凹凸曼的变身器：回复anya老师 不是，打漏字了，是资产负债表法的基本流程

凹凸曼的变身器：回复anya老师 就是和确认暂时性差异的那个

anya老师：回复凹凸曼的变身器1、从资产负债表出发，比较从企业会计准则规定确定的账面价值和按税法规定确定的计税基础，计算可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异； 2、将符合条件的可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债； 3、把税前会计利润按税法规定进行调整，加上纳税调整增加项，减去纳税调整减少项； 4、计算得出应纳税所得额，乘以所得税率，计算出应交所得税5、根据可抵扣暂时性差异、应纳税暂时性差异和应交所得税计算出所得税费用。

臭臭妈จุ๊บ：回复李佩老师 做完凭证以后都需要做什么就完成了一个月的帐？具体步骤？谢谢了

李佩老师：回复臭臭妈จุ๊บ结转成本，结转损益，结账

臭臭妈จุ๊บ：回复李佩老师 审核凭证时候提示制单人和审核人不能同一个人是哪里出错了老师？

臭臭妈จุ๊บ：回复李佩老师 还有就是没审核凭证就点了对账，怎么办？

李佩老师：回复臭臭妈จุ๊บ你可以让用友工作人员教你把审核取消

臭臭妈จุ๊บ：回复李佩老师 我知道了，谢谢

李佩老师：回复臭臭妈จุ๊บ嗯嗯，好的，满意麻烦给五星好评哦

气宝：回复韦老师 没有看到呀，在哪儿呢

韦老师：回复气宝在首先搜索用友就可以看到相关课程

潘潘老师：回复下一个十年购入原材料-入库-领料-生产成本-入库存商品-销售出库