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会计电算化科目编码规则
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 2333333 发表的提问：
为什么具体明细科目里面有编码，上面的又没有呢
你好，你的科目级次选对了吗
241楼
2023-09-19 16:31:13
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 洁净的小鸽子 发表的提问：
您好，其他收益，科目编码是多少
您好 不同的软件，科目编码是不一样的，具体看下你的系统，这是在损益里面的
242楼
2023-09-19 16:56:35
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 妩媚的纸鹤 发表的提问：
老师，你好，我想咨询一下扶贫造林绿化用到哪些会计科目
你好，这个一般就是用到工程类的
243楼
2023-09-19 17:18:49
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 刚刚好 发表的提问：
科目模板类型：企业会计制度科目、小企业会计制度科目、新会计准则科目、2013年小企业会计准则科目。怎么选择，他们的区别？
您好，选择新会计准则科目、或者2013年小企业会计准则科目，一般情况下，新办企业就在这两个里面选，规模大的选新会计准则科目，核算起来复杂，规模小的企业，选2013年小企业会计准则科目，核算起来简单。前面两个是老企业使用的科目。
244楼
2023-09-19 17:43:42
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ QLY 发表的提问：
老师，执行小企业会计总则，设置会计科目可以用企业会计总则中的科目吗？如以前年度损益调整科目能用于执行小企业会计总则的会计科目中吗？
您好 一般来说不用企业会计总则中的科目 因为还要对应调整报表 不过有的企业会自己增加调整
245楼
2023-09-19 17:50:58
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QLY：回复bamboo老师 那意思用也不为错，老师给细讲下运用以前年度损益科目涉及调整的报表项有哪些？
2023-09-19 18:03:30
bamboo老师：回复QLY一般涉及到以前年度用损益类科目的 到后面年度调整的时候就用以前年度素养调整
2023-09-19 18:32:14
QLY：回复bamboo老师 我问的意思是以后年度用了以前年度损益科目，对应年度的财务报表中的哪些会计项目需做调整？
2023-09-19 18:55:36
bamboo老师：回复QLY这个要根据实际的业务来看 一般会涉及到资产类的应收跟存货 累计折旧 累计摊销 负债的应交税费 应付 所有者权益的未分配利润 借：以前年度损益调整 贷：应付账款 比如少计收入 借：应收账款 贷：以前年度损益调整 少结转成本 借：以前年度损益调 贷：库存商品 贷：应付职工薪酬 贷：累计折旧 贷：累计摊销等
2023-09-19 19:24:47
QLY：回复bamboo老师 老师，这是做的调整分录，我明白，我不明白的是运用了以前年度损益调整科目，月末转到利润分配一未分配利润，对财务报表有需要手工调整的吗？
2023-09-19 19:51:18
bamboo老师：回复QLY做了分录 不需要另外调整报表
2023-09-19 20:05:51
QLY：回复bamboo老师 我们运用的是财务软件，运用了以前年度损益调整科目，三个财务报表有需要手动更改金额的项目吗？老师能明白我的困惑吗？
2023-09-19 20:19:42
bamboo老师：回复QLY您用了这个科目 不需要 我自己也用财务软件 也用这个科目 您结转到利润分配-未分配利润后 资产负债表就在未分配利润栏次自动体现了 其他科目报表也自动取数了
2023-09-19 20:44:16
QLY：回复bamboo老师 我们老会计含糊其辞地说用了以前年度损益科目报表项目需要调整，问她还打岔，弄得我莫名其妙
2023-09-19 21:05:27
bamboo老师：回复QLY您科目都自动取数了 还要怎么调整报表项目呢？
2023-09-19 21:32:58
QLY：回复bamboo老师 老师，那她就是故弄玄虚，我再问个问题，我们建筑企业，工程收入都在年底做，她做收入不价税分离，我问她为什么这样做，她说体现了税款就得交税，要不税务局比对出来，要让交税的，我说增值税纳税义务没发生，你做到待转销项税科目中，她说不能，她这样是不虚增了收入，进而虚增了利润。她的做法对吗？
2023-09-19 21:50:21
bamboo老师：回复QLY您们做收入的时候不开具增值税发票么？ 确认收入就应该对应价税分离确认销项税额 您要看她收入是价税合计确认的还是只确认了销售额
2023-09-19 22:00:56
QLY：回复bamboo老师 她就是按含税价确认的收入，没收到款，也没开发票，合同也没约定付款日，只是单位预算科根据完工进度确认的收入，以前根本不确认收入，什么时候开票什么时侯确认收入，后来税务局要求按权责发生制确认收入，就这样根据预算科的制表做收入，等审计报告出来，再调收入，多确认了就调减，少确认了调增。等以后年度给款，就做分录贷：以前年度度损益调整（红数） 贷：应交税费一应交增值税一销项税
2023-09-19 22:21:56
bamboo老师：回复QLY那她这样处理是多计了收入 而且权责发生制 当时也应该确认销项的 税务不查没事 查的话肯定会让补缴
2023-09-19 22:36:01
QLY：回复bamboo老师 补缴增值税及附加吗？增值税纳税义务发生了吗？
2023-09-19 22:52:02
bamboo老师：回复QLY权责发生制的话 您收入确认了 对应的增值税义务也一般发生了 补缴增值税跟附加税 还有滞纳金
2023-09-19 23:07:32
QLY：回复bamboo老师 款也没收，票也没开，合同也没约定付款日，审计报告也没出，增值税纳税义务也算发生了？
2023-09-19 23:34:26
bamboo老师：回复QLY权责发生制原值 当期的收入确认了 一般就应该有增值税纳税义务发生
2023-09-19 23:54:49
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ usrrt 发表的提问：
建筑行业，用友T3中的存货公式怎么设置？库存材料是123，工程施工科目编码是401，工程结算科目编码是441。
问下用友的客服
246楼
2023-09-20 17:26:32
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 浅 发表的提问：
小企业会计准则有工程结算科目么
没有，这个是小准则，我去看下没有，
247楼
2023-09-20 17:34:35
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浅：回复maize老师 平时能不能设置这个科目，月末资产负债表中用存货和预收账款列式
2023-09-20 17:56:53
maize老师：回复浅不需要设置这个，准则没有不要自己设置，你想用就改企业会计准则，
2023-09-20 18:15:50
叮当老师
职称：税务师,初级会计师,建筑业
4.99
解题: 0.2w
引用 @ ZZB2019 发表的提问：
目前会计电算化，需要打印全部账薄，报表吗？或者说电算化后，哪些需要打印存档？
至少要打印记账凭证，科目余额表，各类账簿，各类报表并各自分类装订成册。
248楼
2023-09-20 17:47:59
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ZZB2019：回复叮当老师 其他好弄，账薄是全部打昏啊，各种总分明细账都要？
2023-09-20 18:23:28
叮当老师：回复ZZB2019至少要有总账和所有发生了业务的科目明细账
2023-09-20 18:49:37
ZZB2019：回复叮当老师 谢谢
2023-09-20 19:04:29
叮当老师：回复ZZB2019不客气，满意的话记得给五星好评哦
2023-09-20 19:20:58
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 着急的帅哥 发表的提问：
老师，网上说新医院会计准则取消了药品进销差价这个科目，那这个科目用什么替代了核算，医院会计的、
新《医院会计制度》已于2011年7月1日在公立医院改革国家试点城市实施,并于2012年1月1日在全国正式实施.新《医院会计制度》与旧制度相比,在账务处理上有所不同.在新的会计制度下,取消了“药品”、“药品进销差价”科目,并将原制度药品售价核算改为按进价核算.药品的购进、发出等账务处理与以往的账务处理有了新的变化,本文对此作出归纳总结.供医院会计人员参者.
249楼
2023-09-21 17:04:38
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着急的帅哥：回复晓海老师 那做账科目怎么做，老师能举个例子吗。 我现在在一家新开的医院做会计，以前没有做过医院会计。医院新开的，没有账本可以参考
2023-09-21 17:35:25
晓海老师：回复着急的帅哥你好！和商业处理一样
2023-09-21 17:50:51
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 寒冰 发表的提问：
会计学堂的工具里有一个“会计科目汇编”，是最新的吗。为什么我看有的会计科目还有6开头的，“所得税费用”科目代码是6801，到底按哪个啊？
你好，“企业会计准则”下的会计科目用6开头的科目代码
250楼
2023-09-21 17:16:02
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 虾米 发表的提问：
老师，委外加工物资的会计编码是啥？有没最新的会计科目表。我新设一个委外加工物资科目，还需要新增什么关联科目么？
1251 委托加工物资(商品) 与库存商品,原材料,低值易耗品,包装物一样属于资产类科目
251楼
2023-09-21 17:21:42
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 子归 发表的提问：
老师，新会计准则里小规模增值税减免计入哪个科目
您好，减免的金额计入营业外收入
252楼
2023-09-21 17:45:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
会计科目代码有没有一个企业都在用的统一的科目代码，还是说大体相同就行
你好，没有统一的，不同软件不同行业有所不同的
253楼
2023-10-08 20:19:16
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123啊谁都能看见的那：回复邹老师 那我去哪里看到各个行业最新的科目代码是什么
2023-10-08 20:42:44
邹老师：回复123啊谁都能看见的那你好，没有这个统一规定的
2023-10-08 20:57:05
123啊谁都能看见的那：回复邹老师 这么说我可以按着会计学堂里面的会计科目汇编照抄下来吗，
2023-10-08 21:07:40
邹老师：回复123啊谁都能看见的那你好，其实没有必要记编码，知道科目就是了
2023-10-08 21:28:15
123啊谁都能看见的那：回复邹老师 也就是说我可以想设置什么就设置成什么吗，那我中途更改了科目代码的话，之前的账套会乱吗，会不会后面又出现不一致会不好
2023-10-08 21:56:50
邹老师：回复123啊谁都能看见的那你好，是的，但是要有一定的规律
2023-10-08 22:22:28
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
请问老师有最新会计科目代码合对应会计科目吗？麻烦发一份给 谢谢
https://wenku.baidu.com/view/2193f83c24c52cc58bd63186bceb19e8b9f6ec15.html 看一下这个资料里面有
254楼
2023-10-08 20:48:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ID 发表的提问：
会计科目代码都是一致的吗？
你好，不是一致的，不同软件科目代码是可能不同的
255楼
2023-10-08 21:05:59
全部回复
ID：回复邹老师 就是不同会计软件，他们的会计科目的代码有可能不同是吧
2023-10-08 21:35:00
邹老师：回复ID你好，是的，是这样的
2023-10-08 21:54:50
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