首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
工资表由会计还是出纳做
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Shine 发表的提问：
请问下公司每月清洁工300元及兼职会计600元怎么入账，是计入工资表扣所得税还是做为费用支出？
你好，需要对方提供相关发票的 是劳务报酬所得，而不是工资薪金所得
211楼
2023-08-22 18:44:58
全部回复
Shine：回复邹老师 可是这样几百的，别人上哪儿搞发票，不现实
2023-08-22 19:03:36
邹老师：回复Shine你可以申报劳务报酬的所得，然后计入费用核算
2023-08-22 19:22:35
Shine：回复邹老师 怎么申请劳务报酬所得
2023-08-22 19:43:56
邹老师：回复Shine你好，是在地税网站或者软件申报
2023-08-22 19:57:49
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ A曹晴 发表的提问：
所得税职工薪酬支出及纳税调整明细表的工资薪金支出按实际发放填还是计提工资
这个是按你们的计提工资的数据进行填写账载金额，税收金额按你们申报的个税数据进行填写
212楼
2023-08-23 17:36:28
全部回复
A曹晴：回复江老师 老师这样填对吗？
2023-08-23 17:54:33
江老师：回复A曹晴是这样的填写，就是这个数据必须是税务申报的应发工资数据
2023-08-23 18:13:34
A曹晴：回复江老师 是的，就是后面有个税收金额，我以为填时去掉最后一个月的计提工
2023-08-23 18:41:34
江老师：回复A曹晴如果是据实申报了全部的工资数据，就这样的填写，全额可以在税前列支工资的费用。 不调增应纳税所得额
2023-08-23 18:56:03
A曹晴：回复江老师 就是最后一个月今年发，没关系吧
2023-08-23 19:10:34
江老师：回复A曹晴这个是没有关系的。
2023-08-23 19:27:45
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小陈陈 发表的提问：
在实际的工作中，出纳在登记收付款凭证时一定要写会计分录么？账由外帐会计所做
如果你们内账会计要求就做，一般企业出纳 都不做分录的
213楼
2023-08-23 17:47:09
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
出纳和会计是不是得相差1000块钱，出纳和会计哪个工资高
您好，一般来说 会计工资高于出纳工资
214楼
2023-08-23 18:13:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玉子 发表的提问：
老师我想问一下，出纳需不需要做相应的记帐凭证，还是只需贴好凭证由会计做记帐凭证
你好，一般不需要，只需要登记现金日记账，银行存款日记账
215楼
2023-08-23 18:41:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 价值观 发表的提问：
老师，职工薪酬支出及纳税调整明细表，工资薪金支出，查明细表，看借方本年累计还是本年贷方累计
你好，职工薪酬支出一般是本年贷方累计
216楼
2023-09-05 17:53:50
全部回复
价值观：回复紫藤老师 我看了贷方累计等于2017年12月+2018年1-11月工资，是这个对吧。不用去掉2017年12月+2018年12月未发但2019年5月前会发的工资?
2023-09-05 18:08:37
紫藤老师：回复价值观如果是本年的累计就是1-12月
2023-09-05 18:23:49
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 发表的提问：
企业年报 职工薪酬支出及纳税调整明细表里工资薪金支出是 填计提工资 还是应付职工薪酬
税收金额和实际发生额这个是2019年计提 2020年做19年汇算清缴之前发话，那就按计提数，没有发那就按实际发的，应付职工薪酬贷方-没有发的这个金额填写税收金额和实际发生额
217楼
2023-09-05 18:09:50
全部回复
：回复maize老师 什么意思 没太明白
2023-09-05 18:36:24
：回复maize老师 正常都是这个月工资下个月发放
2023-09-05 18:56:41
maize老师：回复12月工资是1月发，取得是应付职工薪酬贷方金额，做汇算清缴，每个月都是按这个做账话
2023-09-05 19:14:44
：回复maize老师 是的
2023-09-05 19:38:03
：回复maize老师 那就是按应付职工薪酬贷方填写呗
2023-09-05 20:00:56
maize老师：回复是的，是的，是的，是的
2023-09-05 20:25:31
：回复maize老师 那期间费用表里的职工薪酬呐 和这个一样填应付 还是，
2023-09-05 20:47:33
maize老师：回复这个一样填应付 是，但是，这个取得是一级科目应付职工薪酬，不单独是工资
2023-09-05 20:58:14
：回复maize老师 不是按管理费用里的工资填嘛
2023-09-05 21:11:47
：回复maize老师 管理费用-工资 就是计提的数啊
2023-09-05 21:25:09
maize老师：回复管理费用 工资，%2B福利费%2B职工教育经费%2B社保 等，之和填写进去
2023-09-05 21:39:44
maize老师：回复要是没有做成本别的费用 下面，只有管理费用，那可以直接看应付职工薪酬 一级科目，贷方就可以，
2023-09-05 22:04:39
maize老师：回复你有别的话，那相加填写进去，管理费用下面，
2023-09-05 22:31:17
：回复maize老师 好的 谢谢老师
2023-09-05 22:45:10
：回复maize老师 小微企业是不是不用填期间费用表
2023-09-05 23:09:01
maize老师：回复是的，这个是不用填写，是的
2023-09-05 23:27:02
：回复maize老师 第五列税收金额是要算嘛
2023-09-05 23:48:54
maize老师：回复填写，你发这个也是填写224000
2023-09-06 00:01:02
：回复maize老师 福利费这填上不对啊
2023-09-06 00:12:13
maize老师：回复=224000*14% 福利费税收金额是这个，
2023-09-06 00:36:07
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
现金流量表是出纳编制还是会计编制?
这个又没 有规定的
218楼
2023-09-05 18:17:59
全部回复
林老师：回复爱笑的流沙这个又没 有规定的
2023-09-05 18:48:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大方的苗条 发表的提问：
我们公司发现现金短缺是由出纳人员工作失职造成，出纳人员当即交回了现金 还有就是如果出纳人员用下个月工资支付，又该怎么做分录？
你好，如果出纳人员用下个月工资支付 借：应付职工薪酬，贷：其他应收款 
219楼
2023-09-06 17:10:49
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 小燕 发表的提问：
公司的工资是由另外一个公司打款进公司账上了，又由公司取钱来付款给员工这怎么做会计分录啊，还没付款时公司已经计提工资了，付款的时候发工资就可以了，现在多一步这个工资又是另外一个公司打钱进账了，再发工资这怎么做会计分录呢
从另一公司进账 借：银行存款 贷：其他应付款 然后计提和发放和原来一样
220楼
2023-09-06 17:34:55
全部回复
小燕：回复老刘 那其他应付款怎么平账啊
2023-09-06 17:58:36
老刘：回复小燕等你以后有钱的时候再还给它
2023-09-06 18:21:52
小燕：回复老刘 这个钱根本不用还了呢
2023-09-06 18:51:10
老刘：回复小燕除非是他入股到你公司
2023-09-06 19:20:07
小燕：回复老刘 做预收款可以不啊
2023-09-06 19:41:31
老刘：回复小燕这不是你的客户，不能做预售
2023-09-06 19:59:30
小燕：回复老刘 嗯他有股份的
2023-09-06 20:17:47
小燕：回复老刘 他公司有股份的那怎么做账啊
2023-09-06 20:40:57
小燕：回复老刘 销售材料的话就可以做预收吧
2023-09-06 20:52:58
老刘：回复小燕对，如果是销售材料的话，可以做预收，如果是你们的股东的话，可以进实收
2023-09-06 21:07:23
小燕：回复老刘 他公司也股份的话他打钱来发工资的分录怎么做呢老师帮忙写一下分录
2023-09-06 21:25:13
小燕：回复老刘 那f打钱来的分录是借银行存款，贷实收资本这样吗
2023-09-06 21:39:19
小燕：回复老刘 然后就可以按计提和发放的原来一样就可以了吗
2023-09-06 22:07:16
老刘：回复小燕是的，是这样意思
2023-09-06 22:32:46
小燕：回复老刘 谢谢老师
2023-09-06 22:51:57
老刘：回复小燕祝晚安。请对我的答复，做出评价，谢谢
2023-09-06 23:17:40
小燕：回复老刘 老师再请问一个问题，就股东打钱来对公了又把钱去出来付给他这怎么做分录呢
2023-09-06 23:28:11
老刘：回复小燕做其他应付款科目
2023-09-06 23:52:27
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 竹叶青 发表的提问：
老师，我是刚入职的出纳，由于我们公司会计离职，还没有招上，但是我们需要7月份报表，请问我可以根据以前的单据做账吗？
你好，可以根据总账上的科目余额做账
221楼
2023-09-06 17:52:31
全部回复
竹叶青：回复阎老师 我把7月份的银行回单整理了一下，发现有33万的收入，但是没有看到扣增值税的款项，请问老师有可能7月没有缴纳增值税吗？小白，谢谢老师
2023-09-06 18:13:56
阎老师：回复竹叶青有可能，如果进项大于销项的话，是不用缴纳增值税的
2023-09-06 18:38:00
竹叶青：回复阎老师 好的，谢谢老师了
2023-09-06 19:02:37
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小沐 发表的提问：
老师，公司兼职会计的工资做到工资表里合适吗？还是要发票？兼职会计是财务公司的人
你好，要发票，不能做工资表
222楼
2023-09-06 18:06:38
全部回复
小沐：回复小云老师 因为我们要用她的资质办理相关资质，不能是兼职，所以把她做进工资表里了？想问下为什么不能做工资表里？
2023-09-06 18:35:20
小云老师：回复小沐只有你自己公司的员工才叫工资。
2023-09-06 18:52:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 王敏明 发表的提问：
侯会计，向你请教下，公司做账实行小企业会计准则筹建期工资我做账时，计入管理费用——开办费。 做汇算清缴时，职工薪酬支出及纳税调整明细表中，工资薪金支出包含筹建期间工资吗？
你好 是的 包括的 三级科目应该是工资的 会包括的
223楼
2023-09-06 18:14:59
全部回复
王敏明：回复meizi老师 我开办费没有社设三级科目
2023-09-06 18:27:28
meizi老师：回复王敏明你好 那你就得翻账 来填写年度汇算明细表的
2023-09-06 18:42:31
王敏明：回复meizi老师 嗯嗯 筹建期招待费用要调增所得税吗
2023-09-06 18:53:57
meizi老师：回复王敏明你好 超过了标准需要的
2023-09-06 19:08:16
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 刻苦的眼神 发表的提问：
小单位，有出纳，会计是其他单位人兼职的只答应做账。报销凭证可以由出纳在审核栏签字吗？或者另外指导一名员工（没会计资格）签审核。有没有具体的规定
您好 这个是根据单位财务制度规定 一般是经手人签字 会计审核 老板审批 如果单位授权出纳审核 也可以的
224楼
2023-09-07 17:46:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一铭＆语沫 发表的提问：
由员工垫资的办公房租押金，款项还没有支付，会计分录怎么做？
借；待摊费用 其他应收款 贷；其他应付款
225楼
2023-09-07 17:57:03
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料