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发现残料后入库会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我们公司现在买的原材料，固定资产这些都不会有发票的，只有入库单，我做账会计分录要怎么弄呀
你好，同学。 你正常入库入账，只是要做纳税 调整
181楼
2023-08-16 18:37:03
全部回复
小鱼儿：回复陈诗晗老师 原材料的话就直接借原材料贷应付账款这样就可以了么
2023-08-16 19:06:41
陈诗晗老师：回复小鱼儿是的，就是这样处理就是了的
2023-08-16 19:36:29
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 七颜 发表的提问：
老师，暂估入库挂账两年了，发票收不回来了，这种情况汇缴时需要调增吗？需要的话在哪项调增？调增后会计分录怎么写？
你好 调增 这个是实际也的吗 是的话不需要做账务处理
182楼
2023-08-16 18:56:59
全部回复
七颜：回复郭老师 有货，就是没给开票
2023-08-16 19:18:00
七颜：回复郭老师 原分录是：借：库存商品，贷应付账款
2023-08-16 19:43:14
七颜：回复郭老师 当初以为会给开票，就暂估了，没合同
2023-08-16 20:11:19
七颜：回复郭老师 估的多，实际少
2023-08-16 20:37:33
郭老师：回复七颜借应付账款 贷库存商品 借库存商品贷利润分配，未分配利润 把多暂估的，红冲就可以的，这个是已经结转成本的，没有结转成本，借应付账款贷库存商品。
2023-08-16 20:58:20
七颜：回复郭老师 老师，第一个分录我明白是红冲，第二个分录为什么是借库存商品呢？
2023-08-16 21:27:25
郭老师：回复七颜结转了成本吗？红冲结转的成本。
2023-08-16 21:56:41
七颜：回复郭老师 结转成本了
2023-08-16 22:19:27
郭老师：回复七颜需要红冲，跨年了，不能用主营业务成本做。
2023-08-16 22:42:41
七颜：回复郭老师 那就用借库存商品，贷利润分配未分配利润，但是这样库存又多了啊
2023-08-16 23:03:42
郭老师：回复七颜借应付账款贷库存商品 借库存商品贷利润分配 怎我们会多？
2023-08-16 23:22:15
七颜：回复郭老师 老师，我们暂估的多和实际的少都没有发票，借应付账款，贷库存商品，是把暂估的都红冲了，是这意思吧
2023-08-16 23:41:40
郭老师：回复七颜对的是的是这个意思的。
2023-08-17 00:11:16
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 知性的白羊 发表的提问：
2021年10月1日海蓝公司有库存现金2000元, 资金计划显示10月5日运营部王源需外出谈业务, 需借款3000元，涉及的会计分录
你好，这个不需要做会计分录吧
183楼
2023-08-17 17:41:41
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Y-Xin? 发表的提问：
本单位工作人员李某因公出差从单位库存现金中预支现金600元，如何编制会计分录？
你好 借其他应收款-某员工 600贷库存现金 600
184楼
2023-08-17 17:56:32
全部回复
Y-Xin?：回复meizi老师 你好，这个是不是不能编制预算会计分录呀？
2023-08-17 18:12:35
meizi老师：回复Y-Xin?你好 你们是事业单位吗 我以为你们是一般企业 。 事业单位不太熟悉 最好你提问注明下预算会计或者财务会计的要求。 这样便于其他老师回复你哦。 预算收入和预算支出，一般在实际收到或实际支付时予以确认，取现金财务会计记账，预算会计不记账。
2023-08-17 18:29:45
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 无心的奇迹 发表的提问：
新办公司，库存现金为0向股东借支的会计分录要怎么做呢？
你好，借：银行存款或库存现金 贷：其他应付款
185楼
2023-08-17 18:04:23
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 潇洒的电源 发表的提问：
8月29日，甲公司现金盘点时发现库存现金盈余800元。请编辑会计分录。
你好 借：库存现金 贷：待处理财产损溢 经批准后： 借：待处理财产损溢 贷：其他应付款(应支付给有关人员或单位的部分) 营业外收入(无法查明原因的部分)
186楼
2023-08-17 18:24:37
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 彪壮的柚子 发表的提问：
库存现金盘亏50元，原因待查，会计分录
借 待处理财产损益  贷现金 
187楼
2023-08-17 18:53:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 木子 发表的提问：
库管忘记给财务供货商送货清单，库管已经入库，会计没有入账。月末盘点会计库存少，后来会计调了库存商品账户，增加了库存商品。供货商要结账才发现是库房没有把入库单給财务，现在供货商要结账怎么做分录。
您好 请问前面会计调库存商品账户怎么做的分录?
188楼
2023-08-18 17:57:02
全部回复
木子：回复bamboo老师 前期做盘盈处理，借库存商品，贷待处理，又做了一笔借待处理，贷管理费用，前期盘盈也不清楚是哪家供货商
2023-08-18 18:17:39
bamboo老师：回复木子那把这两笔分录红冲 然后再做供应商入库的账务处理
2023-08-18 18:47:01
木子：回复bamboo老师 后边估计还会出现类似的情况，之前没有会计，库管也不清楚怎么与财务对接。
2023-08-18 19:16:16
木子：回复bamboo老师 前期盘盈处理的分录全部冲红，老师再问一下，盘盈冲管理费用是在借方做红字吧
2023-08-18 19:29:46
bamboo老师：回复木子完全相同的分录 金额红字就好了
2023-08-18 19:54:23
木子：回复bamboo老师 老师摘要怎么写，如果有七八家供货商，每次都有冲红处理。
2023-08-18 20:08:17
bamboo老师：回复木子摘要可以写供应商送货未入账误做盘盈处理 现红冲
2023-08-18 20:29:53
曹小阳老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 老实的鞋垫 发表的提问：
甲公司2020年2月发现库存现金短缺2000元，后期调查发现，其中1500元属于出纳王明保管不善，应由其赔偿，其余原因不明，经批准计入管理费用。 要求： （1）写出2020年2月短缺库存现金的会计分录 （2）写出查明原因后处理的会计分录
1.现金短缺的会计分录： 借：待处理财产损益 2000 贷：库存现金2000 2.查明原因后 借：其它应收款——王明 1500 管理费用500 贷：待处理财产损益2000
189楼
2023-08-18 18:14:35
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 六77777 发表的提问：
老师，我想问一下，就是系统通过其他出入库单平库存的情况，会计分录应该怎样做
借销售费用 贷：库存商品 这样的形式
190楼
2023-08-18 18:27:10
全部回复
六77777：回复何江何老师 为什么是销售费用呢？
2023-08-18 18:54:28
何江何老师：回复六77777一般都是促销的时候领用了就是销售费用
2023-08-18 19:12:03
六77777：回复何江何老师 如果是不可追溯的原材料平库存呢
2023-08-18 19:32:41
何江何老师：回复六77777这样就入成是生产成本里
2023-08-18 19:58:21
六77777：回复何江何老师 好的，谢谢
2023-08-18 20:21:15
何江何老师：回复六77777不客气懂了记得好评
2023-08-18 20:46:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ muxi木子 发表的提问：
老师你好 我公司购进商品已经全额打款到对方10000元，商品到货8000元已经验收入库，未收到对方发票，会计分录怎么做？
您好 借：库存商品 8000 贷：应付账款——暂估 8000 借：应付账款 10000 贷：银行存款 10000
191楼
2023-08-18 18:53:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 毛 发表的提问：
老师问下，我们是医院，进来的药有两种用不上，所以也没有入库，发票是有了，用得上的都入库了，请用应如何作会计分录？
你好，那也应该做库存商品，要不和发票对应不上
192楼
2023-08-19 18:05:34
全部回复
毛：回复佟老师 医院里HIS系统，系统里没录入，可不可以用不上的作暂入库？
2023-08-19 18:25:39
佟老师：回复毛可以做暂估入库处理
2023-08-19 18:38:32
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 迷人的钢笔 发表的提问：
12日，本期采购的A、B两种材料均已验收入库 会计分录怎么做
你好 借 原材料 贷 银行存款或应付账款
193楼
2023-08-19 18:12:32
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 勤恳的玫瑰 发表的提问：
购入材料，价款20000元，税额3200元。款项未支付，材料已经验收入库，会计分录怎么写
您好同学。借原材料2万，借应交税费，应交增值税进项税额3200，贷应付账款。
194楼
2023-08-19 18:21:46
全部回复
职称：
解题: 
引用 @ nffycg 发表的提问：
本单位西药房负责西药和材料的入库出库，现在西药加成取消后，西药房提供的入库单包括西药和材料。西药无差价平进平出，但材料存在差价，入库会计分录是怎样的？原来西药材料一起按售价金额法算成本，但现在西药平进平出直接进成本，材料如何算成本？
材料成本按进价算
195楼
2023-08-19 18:50:59
全部回复
：回复nffycg可以按实际成本或者计划成本入，期末结转差异也可以的
2023-08-19 19:20:04
nffycg：回复 入库会计分录是怎样的？
2023-08-19 19:44:14
：回复nffycg借：库存商品贷：银行存款
2023-08-19 20:06:00
田老师：回复nffycg借：库存商品 贷：银行等
2023-08-19 20:31:47
：回复nffycg您好，入库会计分录，借：原材料，贷：现金或者银行存款等科目。材料成本按进价计算。
2023-08-19 20:57:59
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