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税务会计年底需要做什么
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 为了青春 发表的提问：
#提问#请问老师，年底奖金可以税前扣除吗？提的时候怎么做会计分录？12月份的工资和年底奖金会不会需要计算个税吗？
你申报了，发下去就可以的 借管理费用-工资贷应付职工薪酬 可以合并也可以单独算个税的
61楼
2023-06-19 20:21:18
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为了青春：回复郭老师 我公司是一家物业公司。员工工资没那么高，算高的也就一两个。若果一个人为例，工资加上年底奖金也不超过5000元。那么可以不交个税吗？
2023-06-19 20:45:29
郭老师：回复为了青春你好，年累计收入不到六万就可以不交
2023-06-19 21:10:33
为了青春：回复郭老师 还有同样的一个问题，就是今年少数民族过节时（分别是两个节日，6月份和8月份，每个人一个节日发200现金）发的福利费加上工资也达不到起征点，这时不交个税可以吗？申报时怎么申报？
2023-06-19 21:31:58
郭老师：回复为了青春你好，可以 申报的时候在工资里面填写就可以
2023-06-19 21:41:59
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
年底最后一次业务记账完了，需要做什么？
你好，年结后，做次年1月份账即可。不需要额外做什么的。
62楼
2023-06-19 20:42:04
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婷婷：回复汪晨老师 汇算清缴是什么呢
2023-06-19 21:08:38
汪晨老师：回复婷婷次年的5月30日之前汇算清缴，在税务局申报上一年度的账务。
2023-06-19 21:36:34
小陈
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 樱花雨 发表的提问：
老师年底了会计需要做些什么工作，工商年检是需要怎么做，还有汇算清缴，希望真正懂这些的老师回答实际问题.......
你好，年底了，需要整理一下这一年的申报表，账簿，凭证，明年上半年，可以准备做工商年检和汇算清缴。 工商年检的话，需要登录工商信息公示网站，填写即可，汇算请教需要在税务的报税系统中填写相关数据，对于需要调整的，自己也计算好，以便清楚知道是否需要缴税，缴纳多少税金
63楼
2023-06-19 20:56:58
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 山岚心画 发表的提问：
会计一般到年底会有哪些事情需要做的
需要把账结平，跟供应商和销售商对账，向管理层提供报表
64楼
2023-06-20 20:03:26
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 景欣 发表的提问：
老师 现在年底了 ··请问下12月底需要做些什么财务工作
你好同学，需要跟你们的供应商和销售商对账，催收账款，已经做出全年的账，等待明年的审计
65楼
2023-06-20 20:14:10
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景欣：回复王超老师 全年的帐··就是平时每个月做的吧··还有这个月的帐是吧。到时候要做装订？？？
2023-06-20 20:27:09
王超老师：回复景欣你好同学，需要的，至少要把11月的做完，要不然马上要过年了，没时间的
2023-06-20 20:39:06
景欣：回复王超老师 我没有做过年底财务工作，不知道具体怎么做，怎么办
2023-06-20 20:51:43
王超老师：回复景欣你好同学，先正常的做账，然后做 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-06-20 21:09:24
景欣：回复王超老师 会不会有什么盈余公积的
2023-06-20 21:28:42
王超老师：回复景欣你好同学，如果出现盈余公积，是你们公司商议进行利润分配才会出现的
2023-06-20 21:43:03
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 冷傲的铃铛 发表的提问：
做内帳，年底了需要做些什么
你好比如需要核对帐帐 账表 帐实核对 年末除了核对好每个月的账目，还需要盘点存货，固定资产，催收欠款，，计提所得税，结转本年利润，计提盈余公积。结账，出报表。
66楼
2023-06-20 20:40:39
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 丫头 发表的提问：
留底税额需不需要做会计分录啊，要是做该怎么写
你好！不用做，在应交税费——应交增值税（进项税）里面
67楼
2023-06-20 20:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 幻影 发表的提问：
新公司暂时还没有业务，就是发员工工资，月底需要做些什么会计业务？
你好，就是结转损益的分录
68楼
2023-06-21 20:00:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 太阳太远 发表的提问：
企业年底都需要做什么
你好，比如税金的计提，盘点，税负率的控制，检查账务处理是否有错误等
69楼
2023-06-21 20:11:36
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 虚拟的大船 发表的提问：
总公司年底需要做什么
那么年底的话，你需要编制合并报表，正常的那个汇算清缴。其他的事情要结合你单位的实际情况来看。
70楼
2023-06-21 20:36:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 熙宝妈 发表的提问：
老师，年底增值税借方有余额，需要结转么？会计分录怎么做，谢谢
你好，是有留抵的增值税吗？  
71楼
2023-06-21 20:47:59
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熙宝妈：回复邹老师 是了，挂账了发票开到今年一月份了，进项税
2023-06-21 21:12:19
邹老师：回复熙宝妈你好，需要做相应的结转分录 借：应交税费—应交增值税（销项税额）， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2023-06-21 21:36:42
熙宝妈：回复邹老师 年后再转回来么？
2023-06-21 22:03:44
邹老师：回复熙宝妈你好，不需要转回来啊 之后月份根据销项税额，进项税额再做相应结转分录就是了
2023-06-21 22:24:24
熙宝妈：回复邹老师 老师，今年第一年搞，有点不明白
2023-06-21 22:54:24
邹老师：回复熙宝妈你好，针对上面的回复，不明白的地方具体是哪里呢？ 
2023-06-21 23:20:26
熙宝妈：回复邹老师 老师刚才那个分录，借方怎么两个科目
2023-06-21 23:36:27
熙宝妈：回复邹老师 老师，这样可以么，年底：借方：应交税费—未交增值税   贷方：应交税费应交增值税转出未交增值税，年后我再转回来可以么
2023-06-21 23:50:41
邹老师：回复熙宝妈你好，因为销项发生在贷方，结转就在借方。进项税额与销项税额的差额计入应交税费—应交增值税（转出未交增值税）借方 所以借方有两个科目。 不需要转回
2023-06-22 00:18:52
熙宝妈：回复邹老师 老师，期末销项税额做未开票金额预缴增值税了期末没有余额，只有进项税有余额，是不是只需要做借方应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税(进项税额)，谢谢
2023-06-22 00:40:01
熙宝妈：回复邹老师 老师，讲不用转了，还是不明白，因为这些科目及挂账很少做，不是很懂
2023-06-22 01:00:45
邹老师：回复熙宝妈你好，有留抵税额，结转的分录是 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税(进项税额)
2023-06-22 01:13:44
熙宝妈：回复邹老师 21年这个分录不需要管么？以后需要调整么
2023-06-22 01:32:14
邹老师：回复熙宝妈你好，不需要管，今后不需要调整
2023-06-22 01:53:24
熙宝妈：回复邹老师 以后的增值税正常挂账就可以了么
2023-06-22 02:11:48
熙宝妈：回复邹老师 好的，谢谢您
2023-06-22 02:40:40
邹老师：回复熙宝妈你好，以后的增值税正常入账，然后做相应的结转分录就是了 
2023-06-22 02:57:16
熙宝妈：回复邹老师 大中午打扰您了老师，谢谢
2023-06-22 03:13:35
邹老师：回复熙宝妈不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-22 03:24:14
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
小规模公司，2018年底会计需要做哪些会计工作。
检查一下18年的账务有没有做错的，有没有需要调整的，在检查一下有没有漏什么费用，盘点一下公司的固定资产和库存，是否账实相符。如果一切都正确就正常月底结转，然后结转损益，在将本年利润转到未分配利润利润里面就好了
72楼
2023-06-22 19:54:51
全部回复
派沃德 特别特：回复小杨老师 您有结转的案例照片吗？我第一次做，不知怎样结转。
2023-06-22 20:14:08
小杨老师：回复派沃德 特别特系统会自动结转损益，然后你在自己补一张利润结转，借：本年利润，贷：未分配利润
2023-06-22 20:34:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阳光123 发表的提问：
企业所得税汇算清缴什么时候做？年底做账都需要做什么？
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。 企业所得税汇算清缴一般是3-5月31日
73楼
2023-06-22 20:15:32
全部回复
阳光123：回复玲老师 年底做账报税和平时有什么不同吗？
2023-06-22 20:30:09
阳光123：回复玲老师 企业所得税汇算清缴清缴和个税汇算清缴怎么做？
2023-06-22 20:49:43
玲老师：回复阳光123年底做账报税和平时有什么不同吗？ 没有什么区别 企业所得税汇算清缴清缴和个税汇算清缴怎么做？ 这个是两个大课程 打字也说不清楚有对应的课程可以看一下 有清楚的再来问
2023-06-22 21:08:48
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 夏雨雨人 发表的提问：
会计年底要报送的有哪些 电子税务局那些 还有什么
你好，年底一般就是电子税务局提醒那些，有些公司要要求做年度预算和决算，工商有工商年报的呢
74楼
2023-06-22 20:39:13
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夏雨雨人：回复小小霞老师 工商年报的网址 是什么
2023-06-22 21:05:20
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 长情的小鸽子 发表的提问：
印花税需要计提吗？计提印花税会计分录是什么 印花税到底是否需要计提，书上说的不是印花税不需要计提吗，怎么实务中需要计提？
印花税可以不用计提，实务中很多企业是计提的。计提与否跟企业管理有关，不用纠结。
75楼
2023-06-22 20:44:59
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