Ykh789：回复陈诗晗老师 别的还需要结转吗？

陈诗晗老师：回复Ykh789年末，把本年利润转入留存收益。其他的不用了

2019过中级：回复袁老师 听其他公司的会计说年底很忙，但是我感觉和其他月份工作了差不多，是还需要做什么吗？

袁老师：回复2019过中级是的，业务不复杂的，年底不忙的

会计学堂：回复蒋飞老师 资产负债表里应填其它流动资产

蒋飞老师：回复会计学堂填写在应交税费，用负数表示

阳光：回复张艳老师 老师，假如，工作，只是记个工人工资，怎么记

张艳老师：回复阳光计提工资和社保时(公积金参照社保) 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款

晓海老师：回复晕菜简简单单年底结账应注意事项 会计年终结账应注意的几个帐务处理 会计年终结账即所谓的财务年终决算，岁末年初是企业财务人员一年中最繁忙的时候，有许多工作要做：不但要清查资产、核实债务；而且要对账、结账一直到最后编制财务会计报告。在这一系列工作中，有一些应注意的问题，尤其是涉税事项的调整应值得我们关注。以下是从企业财务、鉴证机构和税务机关角度对企业涉及所得税事项调整处理的分析，笔者认为这种多角度的分析，有利于正确把握和理解相关政策的规定，避免涉税风险。 　　一、国家政策对企业财务年终结账的规定：企业应当依照有关法律、行政法规和本条例规定的结账日进行结账，不得提前或者延迟。年度结账日为公历年度每年的12月31日。 　　企业在编制年度财务会计报告前，应当按照下列规定，全面清查资产、核实债务： 　　　（一）结算款项，包括应收款项、应付款项、应交税金等是否存在，与债务、债权单位的相应债务、债权金额是否一致； 　　（二）原材料、在产品、自制半成品、库存商品等各项存货的实存数量与账面数量是否一致，是否有报废损失和积压物资等； 　　（三）各项投资是否存在，投资收益是否按照国家统一的会计制度规定进行确认和计量； 　　（四）房屋建筑物、机器设备、运输工具等各项固定资产的实存数量与账面数量是否一致； 　　（五）在建工程的实际发生额与账面记录是否一致； 　　（六）需要清查、核实的其他内容。 　　企业

晕菜简简单单：回复晓海老师 一般年底的时候，是不是都需要结转本年利润科目呢，计提法定盈余公积等

晓海老师：回复晕菜简简单单你好！本年利润是要结转的，其他的有利润就去要计提，但是现在单位一般情况下不会出利润或不分配所以计提的比较少，只有上市公司才有。

。。。：回复紫藤老师 收据呢 需要封存收据 需要做什么操作

紫藤老师：回复。。。收据也是一样的处理

明理的玉米：回复荣荣老师 但是电子税务局登进去没有提示要报的

明理的玉米：回复荣荣老师 21年税务报道，20注册的公司需要申报20的年报吗？

荣荣老师：回复明理的玉米同学，20年注册的公司，2021年是需要进行所得税年度汇算的。

荣荣老师：回复明理的玉米

黄晓：回复邹老师 那跟每个月底的工作大致是一样的，对吗

邹老师：回复黄晓你好，是的

九月玫瑰：回复彩丽老师 商业汇票用什么科目做分录，托收承付，委托收款用什么科目

彩丽老师：回复九月玫瑰同学你好，追问不同问题请重新提问