1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

那就是A出这个钱了，挂往来

你好，价税款还没收到 借：应收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

需要按月做，借管理费用租赁费 贷其他应付款

那就借：银行存款 贷：预收账款

您好！借管理费用-房租等 贷现金等。

借：营业税金及附加 贷：应交城建税 应交教育费附加 应交地方附加税

你好，不需要做计提的 支付 借；预付账款 贷银行存款 取得发票 借；待摊费用等科目 贷；预付账款