陈诗晗老师：回复愉快的果汁借 销售费用 2万 贷 银行存款 2万 借 销售费用 400 贷 银行存款 400 借 销售费用 6000 贷 银行存款 6000 借 无形资产 480000 贷 银行存款 480000 借 应交税费 400 管理费用 1000 贷， 银行存款 1400 借 管理费用 900 贷 银行存款 900 借 销售费用 1000 管理费用 1500 贷 累计折旧 2500 借 应付利息 3000 贷 银行存款 3000 借 银行存款 35000 财务费用 100 贷 应收账款 35100 借 本年利润 贷 管理费用 销售费用 财务费用 金额就是上面的分录金额你总加一下。

愉快的果汁：回复陈诗晗老师 还有好几个题呢，老师帮忙解答一下吧

look：回复meizi老师 那分录是不是，就可以了最终个税在应交税费中体现? 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬(实发工资+个人社保+个人公积金 借：应付职工薪酬--(实发工资+个人社保+个人公积金+个税 ) 贷：应交税费--应交个人所得税 其他应付款--个人社保 其他应付款--个人公积金 银行存款或现金(实际发放工资部

meizi老师：回复look你好 是的 借：管理费用--工资 贷：应付职工薪酬(实发工资 个人社保 个人公积金个税 借：应付职工薪酬--(实发工资 个人社保 个人公积金 个税 ) 贷：应交税费--应交个人所得税 其他应付款--个人社保 其他应付款--个人公积金 银行存款或现金(实际发放工资部

look：回复meizi老师 交个税的时候是否还要写一个分录： 借：应交税费_应交个人所得税 贷：银行存款

look：回复meizi老师 这样账目就平了？

meizi老师：回复look嗯 是的 你最终工资扣除了 你也得缴纳给税局 你到时要代扣代缴个税的

look：回复meizi老师 好的，谢谢

meizi老师：回复look不客气帮到你就好 满意请给予评价

菲菲：回复老刘 请问一下，会计分录怎么做？

老刘：回复菲菲借：工程施工-机械费 贷：银行存款

菲菲：回复老刘 请问老师，工程施工在那个科目里

老刘：回复菲菲工程施工是一级科目，和生产成本性质是一样的。

菲菲：回复老刘 明白了，我己计入生产成本

老刘：回复菲菲感谢对会计学堂的支持，请对我的答复做出评价，谢谢

紫伊藤：回复紫藤老师 明细记录到哪里呢

紫伊藤：回复紫藤老师 二级科目怎么设置呢

紫藤老师：回复紫伊藤销售费用-代理费就可以

宸宸老师：回复美好的蓝天现在已经考完，不要多想。 这段时间学的很累了吧，好好放松一下。

安静的草莓：回复立红老师 老师，这个是甲乙丙的核算，您的答案我有些没看懂

立红老师：回复安静的草莓你好 盘盈——甲 借，生产成本 400 贷，待处理财产损溢 400 借，待处理财产损溢 400 贷，制造费用 400 盘亏——乙 借，待处理财产损溢 480 贷，生产成本 480 借，其他应收款 50 借，制造费用 430 贷，待处理财产损溢 480 毁损——丙 借，待处理财产损溢 2800 贷，生产成本 2500 贷，应交税费——应增（进转） 300 借，其他应收款 1500 借，原材料 150 借，制造费用 850 贷，待处理财产损溢 2500

安静的草莓：回复立红老师 好的 谢谢老师

立红老师：回复安静的草莓不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

安静的草莓：回复立红老师 老师我想问下1. 2（1）（2）的过程

立红老师：回复安静的草莓你好，抱歉，这个问题 老师很久没有算过了，有些记不清了，这个业务帮您回答不了。建议您可以就此问题向其他老师进行提问。非常抱歉。

安静的草莓：回复立红老师 好啵，没关系

立红老师：回复安静的草莓好的，祝您学习愉快！