郭老师：回复大方的世界配件需要单独选择配件的税收编码。

乐观的路人：回复小小霞老师 金额在10000元左右

小小霞老师：回复乐观的路人你好，那你通过以前年度损益调整进行处理

快乐的老虎：回复立红老师 一定要作废重开吗？另外备注签名或者写证明可以吗？

立红老师：回复快乐的老虎同学你好，是不可以的；需要作废重开的；

快乐的老虎：回复立红老师 好的，谢谢

立红老师：回复快乐的老虎不客气的，祝您学习愉快；

︶人生如流水：回复meizi老师 这个是很正常的，我还是想问就是有没关于如果公司盈利了按照什么比例或者标准分配的模板

meizi老师：回复︶人生如流水 你好1； 是的 ；2.      有分红协议的；   你们股东之间有 出资 比例或者实缴比例来分红的  

彪壮的绿茶：回复星河老师 会计人员都有哪些呢？会计岗位又有哪些，老师能不能帮忙总结一下

星河老师：回复彪壮的绿茶同学， 一个会计岗位可以有多个人，比如，2个人算工资，就是2个会计人员从事薪资核算岗位。 会计人员的工作岗位一般可分为：会计主管；出纳；资金管理；预算管理；固定资产核算；存货核算；成本核算；工资核算；往来结算；收入利润核算；税务会计；总账报表；稽核；会计电算化管理；档案管理等。这些岗位可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，各单位可以根据本单位的会计业务量和会计人员配备的实际情况具体确定。 为贯彻内部会计控制中的“账、钱、物分管”的原则，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权债务账目的登记工作。对于企业的会计人员，应有计划地进行岗位轮换。会计人员调动工作或因故离职离岗，要将其经管的会计账目、款项和未了事项向接办人员移交清楚，并由其上级主管人员负责监交。

彪壮的绿茶：回复星河老师 谢谢老师

星河老师：回复彪壮的绿茶<请持续关注学习，请评分五分，共同学习进步>

陈诗艳：回复文静老师

陈诗艳：回复文静老师 扣除的电费都在里面

文静老师：回复陈诗艳同学，你的表格需要调整下。“是发工资”改成“考勤工资”，另外生活补贴应该计入应付工资。其他扣款是什么？水电费是先付还是先扣？

陈诗艳：回复文静老师 之前公司付款了

陈诗艳：回复文静老师 记得管理费用电费

文静老师：回复陈诗艳之前付水电费员工的部分应该计入其他应收款。

爱简单的凡人：回复小洪老师 会计的工作主要是什么

爱简单的凡人：回复小洪老师 小企业的

小洪老师：回复爱简单的凡人你好会计主要负责编制报表，总账和申报税务，还有工资表的编制

爱简单的凡人：回复小洪老师 贸易企业的成本怎么算

小洪老师：回复爱简单的凡人你好，外购成本%2B税金%2B保险费%2B其他相关支出

爱简单的凡人：回复小洪老师 成本均价怎么算

小洪老师：回复爱简单的凡人销售收入/销售数量=销售均价，你说的均价成本价是采用月末加权计算出来的

爱简单的凡人：回复小洪老师 问下应收应付账款应该怎么管理

小洪老师：回复爱简单的凡人这个看周转率和周转天数来规划

爱简单的凡人：回复小洪老师 会计制作会计凭证的时候除了要把出纳的账记进去外还要做什么哪些账

小洪老师：回复爱简单的凡人你好还要对这些帐汇总保管这些帐

爱简单的凡人：回复小洪老师 应收应付账款应该怎么做凭证还有提现在报表上

小洪老师：回复爱简单的凡人发出货物借应收，赊购存货或者原材料借应付，这些根据每笔支出以及收据附件，发票体现在资产负债表，并且应收以净值列支减去坏账准备

爱简单的凡人：回复小洪老师 只要发票提现在资产负债表上就行了吗，还有其他的应收应付单据呢

小洪老师：回复爱简单的凡人其他应收和其他应付这是另外一回事，应收是企业存货的销售或者服务，而其他应收并非企业主要经营，所以这个披露的时候一般没有应收账款那么严格

爱简单的凡人：回复小洪老师 那你的意思是只有发票开具的才重要啊，其它内账的应收应付就不是特别重要喽

小洪老师：回复爱简单的凡人一般法人借款其他应付和其他应收计入往来，员工和企业的企业的借款也是一样，只有企业支付租金或者其他费用，这个时候的其他应收或者其他应付是需要附上发票和单据的

爱简单的凡人：回复小洪老师 那做内账的时候也要这样吗

小洪老师：回复爱简单的凡人内帐的时候不需要这么麻烦，只需要附上凭证和收据就可以，。如果是往来有合同就行

✟小水滴Sunny+：回复bamboo老师 好的，谢谢

bamboo老师：回复✟小水滴Sunny+不客气哈 欢迎有疑问继续提问