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会计报表不勾稽是错了吗
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 芳 发表的提问：
老师，我发现之前的账做错，借方少企业所得税3141.52,我做了如下会计分录，这对吗？这样一做，报表的勾稽关系是不是就不对了？
同学你好 跨年的就是这样做
16楼
2022-12-22 08:29:22
全部回复
芳：回复朴老师 这样报表的勾稽关系是不是就不对了啊
2022-12-22 08:53:57
朴老师：回复芳同学你好 对的 用了利润分配未分配利润就是不一致了
2022-12-22 09:14:43
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 饱满的钢笔 发表的提问：
去年一年的财务报表申报错误，勾稽关系都不对，怎么处理
你好，拿着正确的去税务局修改
17楼
2022-12-22 09:45:50
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 悠悠 发表的提问：
利润表和资产表勾稽关系不对，怎么检查哪里错了
您好，资产负债表中的未分配利润期末末=年初未分配利润+利润表净利润的本年累计数 ，如果资产负债表是平的，那一般就是利润表错了。 1、看看有没有牵扯以前年度损益调整 2、有没有分配利润，就是分红 3、是不是有数字合计错了 4、记账数字是否错误
18楼
2022-12-22 10:45:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 清爽的纸鹤 发表的提问：
您好，2017年的财务报表申报错了，能改吗，会不会被稽查查啊
你好，之前有错误可以做更正的 可能会被稽查查账的
19楼
2022-12-22 11:46:38
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 愤怒的可乐 发表的提问：
民非企业会计报表间的勾稽关系
民非财务会计包括资产负债表，业务活动表和现金流量表，业务活动表相当于企业会计中的损益表， 资产-负债=净资产；收入-费用=净资产变动额
20楼
2022-12-22 12:52:39
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 丹 发表的提问：
这两张表的勾稽关系哪里错了呢
这两张表的勾稽关系期末数的末分配利润错了
21楼
2023-01-02 17:52:45
全部回复
陈静芳老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.14w
引用 @ 陈爱娟 发表的提问：
老师，我这两张表格的勾稽关系有问题吗？
同学你好，这个勾稽关系没问题啊
22楼
2023-01-02 18:19:32
全部回复
陈爱娟：回复陈静芳老师 不是说现金流量表的期末要等等于资产负债表的期末余额吗？现在不一致
2023-01-02 18:51:47
陈爱娟：回复陈静芳老师 现金流量表的期末要等于资产负债表的货币资金的期末余额
2023-01-02 19:02:08
陈静芳老师：回复陈爱娟不是的，现金流量表的期末现金余额=资产负债表中货币资金的期末余额-期初余额
2023-01-02 19:24:07
陈爱娟：回复陈静芳老师 怎么其他老师说，是现金流量表的期末=资产负债表货币资金的期末余额，说我的现金流量表有问题
2023-01-02 19:38:37
陈静芳老师：回复陈爱娟这样理解是不对的，现金流量表是时期数，表示从1月1日-12月31日的累计发生额。而资产负债表是时点数，期末余额只表示12月31日那天的数据，用期末-期初才是全年的累计发生额。所以现金流量表的期末现金余额=资产负债表中货币资金的期末余额-期初余额
2023-01-02 20:05:07
陈爱娟：回复陈静芳老师 现在我算的是第一季度的不是全年的
2023-01-02 20:25:32
陈静芳老师：回复陈爱娟道理也是一样的呢，就是用3月31日的期末数-期初数
2023-01-02 20:45:03
陈爱娟：回复陈静芳老师 那他们的现金流量表期末等于货币资金的期末是什么依据呢
2023-01-02 20:56:10
陈静芳老师：回复陈爱娟不好意思刚才一直用手机查看有点模糊，对上面的回答做一次勘误哈。 从新帮同学梳理一遍：四、现金净增加额=资产负债表货币资金期末-期初                                             五、期初现金余额=资产负债表货币资金期初数                                              六、期末现金余额=四%2B五=资产负债表货币资金期末 同学这个现金流量表没有把期初现金余额填上去，所以导致数据勾稽不对
2023-01-02 21:16:56
陈爱娟：回复陈静芳老师 是的，明白了，谢谢
2023-01-02 21:33:43
陈静芳老师：回复陈爱娟不客气，同学明白了就好
2023-01-02 21:50:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 江南的雨 发表的提问：
老师有没有关于审计报告哪些数据有勾稽关系的表，要看一个审计报告，不会，临时抱佛脚
你好，不好意思哦，没有这个表呢
23楼
2023-01-02 18:35:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我这个年报交完税之后 报表会勾稽不上 是什么原因呢？
你好，年报交完税之后 ，报表的勾稽关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
24楼
2023-01-02 18:54:27
全部回复
小鱼儿：回复邹老师 老师 所以这个交完税之后的资产负债表需要更改2020年报的资产负债表吗？
2023-01-02 19:11:19
邹老师：回复小鱼儿你好，不需要更改2020年的财务报表 
2023-01-02 19:29:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 张金爽 发表的提问：
老师，我做的资产负债表和利润表勾稽不平，是哪几方面做错了？
是不是做了以前年度损益调整？
25楼
2023-01-02 19:08:59
全部回复
张金爽：回复郭老师 没有做损益调整
2023-01-02 19:42:10
郭老师：回复张金爽利润分配也没有做的吗 你的资产负债表平吗
2023-01-02 20:01:35
张金爽：回复郭老师 资产负债表平，
2023-01-02 20:26:11
张金爽：回复郭老师 在5月时把应收账款调整到未分配利润了
2023-01-02 20:54:49
郭老师：回复张金爽那就是这个原因 差额就是这个
2023-01-02 21:22:37
张金爽：回复郭老师 那我要怎么调整啊？
2023-01-02 21:47:21
郭老师：回复张金爽你这个是什么业务的
2023-01-02 22:12:14
张金爽：回复郭老师 应收账款实际没有余额，账上有余额，
2023-01-02 22:22:35
郭老师：回复张金爽那你不需要调整，勾稽关系不对，加上他对就可以啊。
2023-01-02 22:52:24
张金爽：回复郭老师 好的，那汇算清缴时还用处理吗？
2023-01-02 23:05:03
郭老师：回复张金爽不用处理的，
2023-01-02 23:32:40
张金爽：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-02 23:43:33
郭老师：回复张金爽不用客气的。
2023-01-03 00:08:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计求求 发表的提问：
会计报表之间的勾稽关系，怎么简单用公式来验证
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+以前年度损益调整
26楼
2023-05-22 21:16:29
全部回复
会计求求：回复邹老师 三张表之间只有这一个公式吗？
2023-05-22 21:45:54
邹老师：回复会计求求你好，是利润表与资产负债表的勾稽关系
2023-05-22 22:09:59
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 安适敏 发表的提问：
老师，汇算清缴补缴税款后，报表勾稽关系就对不上了，帮我看看这分录是哪里写错了
你好，资产负债表，未分配利润差了以前年度损益调整，没关系的。
27楼
2023-05-22 21:29:11
全部回复
安适敏：回复月月老师 老师，因为是用小企业准则，不是说不能用以前年度调整科目吗，那不用这科目，这分录应该怎样写？我想改过来
2023-05-22 21:47:53
月月老师：回复安适敏你好，直接用利润分配—未分配利润代替以前年度损益调整。
2023-05-22 22:05:36
安适敏：回复月月老师 还是对不上啊
2023-05-22 22:34:38
月月老师：回复安适敏你好，我看一下，利润表和资产负债表。
2023-05-22 22:50:03
安适敏：回复月月老师 还是对不上，老师，能不能写个完整的分录看看
2023-05-22 23:12:28
月月老师：回复安适敏你好，你怎么前面补缴7000多，这里补缴9.9元呢。
2023-05-22 23:28:39
安适敏：回复月月老师 这是另外一个单位，也是这样的情况，就以这个9.9的为例
2023-05-22 23:39:51
月月老师：回复安适敏你好，今年你的负债表未分配利润一直会差这个金额的，没关系的。
2023-05-22 23:53:19
安适敏：回复月月老师 说了不是没说吗？我现在就是问这分录怎么写可以让报表勾稽关系对得上
2023-05-23 00:19:27
月月老师：回复安适敏你好，有未分配利润就会差这个金额的。，要不就修改期初未分配利润数据。
2023-05-23 00:47:54
安适敏：回复月月老师 怎么修改期初数据呢？
2023-05-23 01:02:55
月月老师：回复安适敏你好，按照去年的分配利润月，今年结转如果利润分配在借方，就减少，利润分配在贷方，就增加。
2023-05-23 01:17:33
安适敏：回复月月老师 老师，没看懂，我这是5月份的分录，你是让我在5月份重新写个分录，还是在软件里直接改数字啊？软件改不了数字啊
2023-05-23 01:27:54
月月老师：回复安适敏你好，你的资产负债表修改不了未分配利润的期初数据吗
2023-05-23 01:55:10
安适敏：回复月月老师 改不了，软件是用公式算的
2023-05-23 02:10:55
月月老师：回复安适敏你好，那就是未分配利润会有这个差额，没有关系的。
2023-05-23 02:28:01
安适敏：回复月月老师 那这差额明年开始还有吗？
2023-05-23 02:41:40
月月老师：回复安适敏你好，明年就没有了。
2023-05-23 02:56:36
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 江南的雨 发表的提问：
老师有没有关于审计报告哪些数据有勾稽关系的表，要看一个审计报告，不会，临时抱佛脚
你好，不好意思哦，没有这个表
28楼
2023-05-22 21:50:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
实际资本表与通用会计报表之间的勾稽关系？
实际资本与所有者权益的内部构成存在一定的对应关系，因此，实际资本表与通用会计报表某些项目的金额相等。例如，“分配的现金股利（或利润）”项目本期发生额应当与利润分配表中“应付优先股股利”、“应付普通股股利”项目的本期发生额合计数相等。再如，如果没有转增资本和资本溢价的情况，实际资本表“所有者投入资本”项目“期末数”栏所列数字，应当等于同期资产负债表中所有者权益部分“实收资本（或股本）”项目“期末数”栏所列数字。
29楼
2023-05-23 21:12:04
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 小财务 发表的提问：
两个表勾稽数据没错吧？
都是利润表哪有勾稽关系？
30楼
2023-05-23 21:17:29
全部回复
小财务：回复马老师 老师，财务报表有勾稽关系吧？16年的年报和17年的年报。
2023-05-23 21:43:27
马老师：回复小财务利润表和利润表之间没有
2023-05-23 22:10:54
小财务：回复马老师 老师，谢谢。我问下，哪些报表之间有勾稽关系。就是上年度的数据下年度要用到？
2023-05-23 22:29:17
马老师：回复小财务资产负债表，期末数是下一年的年初数
2023-05-23 22:39:24
小财务：回复马老师 现金流量，利润表，年度与年度，月度与月度都没有勾稽关系？
2023-05-23 23:05:40
马老师：回复小财务资料负债表的未分配利润期末减去期初等于利润表净利润本年累计数。在没勾稽关系
2023-05-23 23:18:14
小财务：回复马老师 其他的财务报表就没勾稽关系了吗？
2023-05-23 23:33:19
马老师：回复小财务现金流量表的期末余额＝资产负债表货币资金期末余额，仅限于你们没有短期票据。这个实际中作用不大，了解一下就可以！
2023-05-23 23:51:06
小财务：回复马老师 嗯呢。谢谢，还有吗？
2023-05-24 00:18:21
马老师：回复小财务再没有了其他的了
2023-05-24 00:29:26
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