For_：回复微微老师 那意思就是这个是属于存货的是吧

微微老师：回复For_您好，比如说A企业代B企业加工产品，对于B企业来说，是存货；对于A企业而言不是存货。

For_：回复微微老师 好的 老师我理解了

微微老师：回复For_好的，如果老师解答了您的问题，麻烦给个五星好评哈，谢谢您，祝您工作顺利，身体健康

For_：回复微微老师 还有一个问题 年末结账后，利润分配账户的贷方余额表示历年来累计未分配利润的总额 这句话对吗

微微老师：回复For_您好，是的，可以这样理解。

帆：回复QQ老师 我不太想弄 之前的箱单 库存啊很乱 之前的会计没整理 我也不想负责整理

QQ老师：回复帆你好，这样你们的库存数据准确吗？

帆：回复QQ老师 本来也不准确

帆：回复QQ老师 我一来上班就要求我整理这些 整理的不合老板心意 老板又不愿意我

帆：回复QQ老师 这是我应该做的吗？老板不领情就算了 还不乐意 无语啊！

QQ老师：回复帆你好！整理乱账也是一种经历是积累经验的方法之一

梦之语：回复吴月柳 可之前那会计有时候收到发票也不记得红冲，所以暂估商品越来越多

吴月柳：回复梦之语那你补冲了吧

梦之语：回复吴月柳 没有补红冲，那能不能补呢

吴月柳：回复梦之语正常是不行的，但是你不补账上挂太多也麻烦的

梦之语：回复吴月柳 那这个要怎么办

吴月柳：回复梦之语以后收到票再冲

天道酬勤：回复邹老师 个人可以开发票吗？我也没弄懂

邹老师：回复天道酬勤你好，可以去税局申请代开发票的 如果是向个人购进商品，是这样做分录 借；库存商品，贷；其他应付款——刘中

天道酬勤：回复邹老师 我们之前会计做的 借：库存商品 贷：应付账款-刘中 对吗老师

邹老师：回复天道酬勤你好，针对个人的应付未付款项应当通过其他应付款科目核算才是的

天道酬勤：回复邹老师 哦哦，我知道了老师 那我这个账上体现应付个人好几十万的款咋平账啊

邹老师：回复天道酬勤你好，需要把这个款项偿还了才可以平账的

天道酬勤：回复邹老师 嗯嗯谢谢老师

邹老师：回复天道酬勤不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

Vicky：回复邹老师 课本上存货的内容描述中，并不包括发出商品啊

邹老师：回复Vicky你好 “存货”＝“原材料”＋“库存商品”＋“委托加工物资”＋“周转材料”＋“材料采购”＋“在途物资”＋“发出商品”＋“材料成本差异”（借方为加，贷方为减）－“存货跌价准备”

李跃：回复玲老师 库存商品出现负数了怎么查

玲老师：回复李跃您好，看库存商品明细账是不是有少入库的？

李跃：回复玲老师 我们用的金蝶KIS供应链，如果少入库了是不能结账的

玲老师：回复李跃你好 不是少录入就多转出 不然不会负 我说的少录入是指没有入库就销售出库了

李跃：回复玲老师 原材料盘点多盘出500元怎么处理，在供应链里是走其他入库吗，分录怎么做

玲老师：回复李跃借原材料贷待处理财产损溢借待处理财产损益贷管理费用，软件操作我不熟悉

认真的芝麻：回复何江何老师 老师，您说的代修商品款是负的是什么意思呢？我知道代修商品款是委托方给受托方的

何江何老师：回复认真的芝麻你好同学，就是我给他代修的时候 借：代修商品 贷：代修商品款 就是这个东西给我的时候金额，就是这样体现，这个商品一加一减就平了，不影响我的总额

认真的芝麻：回复何江何老师 老师，您说的我是这样理解的要做这样的分录的原因是这个商品本身不属于我的，我将来是要给委托方的。实质就是为了让我的库存商品总量不变，您看我的理解对么

何江何老师：回复认真的芝麻你好同学，是的同学就是这个意思，但是你是为了管理方便才这样处理

认真的芝麻：回复何江何老师 谢谢您老师，我明白了

何江何老师：回复认真的芝麻不客气满意记得五星好评

谢俊文：回复老刘 为什么呢？能麻烦老师讲解一下吗？谢谢。

老刘：回复谢俊文预付卡销售发票可以报销吗? 根据《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告 2016年第53号)第三条规定,购卡人与实际消费者在整个环节中只能取得一次增值税普通发票,在购卡环节取得编码为"未发生销售行为的不征税项目"下设的601"预付卡销售和充值"的增值税普通发票,而在消费环节不允许再次取得增值税发票. 综上,预付卡在购买的时候可以凭增值税普通发票进行报销,在使用预付卡消费的时候,是不允许再次取得发票的,所以无法报销.