?c!ci.：回复徐阿富老师 老师,新接手人拿备用金又购买了商品,请问分录怎么做？

徐阿富老师：回复?c!ci.你好，是用备用金付款的？借库存商品 贷其他应收款

迷路的小猫咪：回复meizi老师 预付了三笔之后到的设备

meizi老师：回复迷路的小猫咪你好 那你 直接做 借固定资产贷预付账款 就行了。 不用单独走应付账款

艳红：回复玲老师 也就是不用做分录了，让它

玲老师：回复艳红你好，是的的，还在其他应收款里挂着，

艳红：回复玲老师 我们取现了2000的备用金，报销给员工1900然后我是这样做分录的， 取备用金时：借：库存现金 2000 贷：银行存款 2000 报 销时 借：管理费用-业务招待费 1900 贷：库存现金1900 剩余备用金：借：库存现金 100 贷：银行存款 100

艳红：回复玲老师 我觉得最后一笔分录做错了

玲老师：回复艳红最后一笔分录不做就对了

艳红：回复玲老师 那现在报完税了咋办？还能更改不

玲老师：回复艳红你好 多做的这笔分录 红冲就可以了

艳红：回复玲老师 红冲是不是做反分录？会不会影响已结账的资产负债表的期末余额？

艳红：回复玲老师 主要是报税了，没有开发票是0申报，就是上传了报表

玲老师：回复艳红原来的分录不变，金额用负数，这个月更正，不影响以前月份的数据，影响现在更正后的本期数据

美好的高山：回复郭老师 老师 报销又有老师说是其他应收呢？？

郭老师：回复美好的高山我写错了，应该是其他应收款，冲上面的其他应收款，要不都有余额

美好的高山：回复郭老师 那如果只有报销没有备用金呢 我怎么写分录呢

郭老师：回复美好的高山垫付的吗？借费用贷其他应付款

美好的高山：回复郭老师 嗯 直接填的报销单过来报账的

郭老师：回复美好的高山那就是其他应付款

美好的高山：回复郭老师 嗯 嗯 谢谢 老师

郭老师：回复美好的高山不用客气的

FoxYaSister：回复森林老师 但是每次报销的费用是公司账户转账给他，员工报销完后他的备用金应该又变回原来提取的备用金金额，还是这么做会计分录吗？

森林老师：回复FoxYaSister你的意思，这个固定的钱一直在业务员那儿，你报销的时候，实实在在给了钱，对吗 借其他应收款=-业务员，贷银行存款 回来报销的时候，借原材料，贷银行存款。 什么时候收回来备用金什么时候做分录，借银行，贷其他应收款就行了。