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多收货款退回的会计分录
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
老师，你好！查账发现去年九月计入应付账款多3000元，在今年一月已按多计的应付账款付清款项。现对方已退回。请问分录是不是应该先冲多计入的应付，再做退回分录?还是直接做退回这笔分录?
借：应付账款 贷以年度损益调整，借银行存款 贷应付账款，借以前年度损益调整 贷利润分配 。
256楼
2023-09-21 17:09:02
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欢欢：回复丁老师 九月是:借在建工程–服务费3000贷应付账款3000.那在建工程多的3000怎么处理？
2023-09-21 17:52:56
丁老师：回复欢欢借：应付账款 贷在建工程
2023-09-21 18:03:09
欢欢：回复丁老师 老师，你好！不是很明白。账上去年九月是:借在建工程–服务费3000 贷应付账款3000.一月是:借应付账款3000 贷银行存款3000。二月现金收回多付的3000元。二月应该如何处理?可以“先做一笔冲销:借在建工程–服务费-3000 贷应付账款-3000，再用现金收回:借库存现金3000 贷应付账款3000 ” 吗?
2023-09-21 18:28:42
丁老师：回复欢欢你好，你的分录可以的哦！很详细
2023-09-21 18:40:20
欢欢：回复丁老师 谢谢！老师
2023-09-21 19:04:15
丁老师：回复欢欢不客气，祝工作顺利！
2023-09-21 19:15:40
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到快递费退回的会计分录
做付出去的相反分录即可
257楼
2023-09-21 17:25:06
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龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到快递费退回的会计分录
借：银行存款/库存现金 贷：管理费用/销售费用——快递费
258楼
2023-09-21 17:48:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小甜心 发表的提问：
我公司收到供应商退回的货款，如何做分录
你好 之前你们支付是怎么做账的。 收到货物了吗
259楼
2023-09-21 18:09:00
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小甜心：回复meizi老师 支付以前是欠款，借库存商品，贷应付账款
2023-09-21 18:27:42
meizi老师：回复小甜心那你之前是已经做了借应付账款贷银行存款了的话，在做借银行存款贷库存商品！你们是退货！业务取消了是吗
2023-09-21 18:54:06
小甜心：回复meizi老师 对，业务取消了 东西退回来了 借银行存款 贷库存商品 对吗
2023-09-21 19:15:50
meizi老师：回复小甜心你好 嗯 是的 实际就是借银行存款贷库存商品 你退货给对方 对方退钱 。
2023-09-21 19:39:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 发表的提问：
老师退货的会计分录怎么做？销货 的是借应收账款 贷主营业务收入
你们开了负数发票，借应收账款，负数贷主营业务收入负数应交税费负数。 借主营业务成本负数贷库存商品负数。
260楼
2023-10-08 20:34:30
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：回复郭老师 之前都没有做账
2023-10-08 20:51:16
郭老师：回复那你之前申报了增值税吗？
2023-10-08 21:17:53
：回复郭老师 我做的内账不用考虑税
2023-10-08 21:37:27
郭老师：回复你好 收到货款了吗
2023-10-08 21:56:27
：回复郭老师 没有，没有收到
2023-10-08 22:24:15
郭老师：回复借应收账款，负数贷主营业务收入负数应交税费负数。 借主营业务成本负数贷库存商品负数。
2023-10-08 22:45:45
：回复郭老师 不用考虑税没有做税
2023-10-08 22:58:25
郭老师：回复借应收账款，负数贷主营业务收入负数 借主营业务成本负数贷库存商品负数。
2023-10-08 23:11:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Be the queen of myself 发表的提问：
一般人销货发票退回如何作会计分录
您好！做相同的负数凭证就可以了。
261楼
2023-10-08 20:56:54
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ HUANG 发表的提问：
本月销货退回，上月已做应收账款，上月已结转本年利润，本月怎么做会计分录
你好，直接这个月红冲就可以了，只做红冲分录就可以了，借应收（负数）贷主营业务收入贷销项也都是负数 然后结转成本也负数
262楼
2023-10-08 21:23:31
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HUANG：回复朴老师 那我上个月已经结转到本年利润的销成本不用做处理吗？
2023-10-08 21:43:39
朴老师：回复HUANG嗯，这个不用管的哦，这个月的红冲会冲销这个月的收入的，不是跨年的不用做
2023-10-08 22:12:12
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小溪 发表的提问：
之前销售已确认收入。后期发生客户退货 一部分已经退回 ，还有部分退货物流公司损坏了。现在已经收到物流公司赔款 .怎么做这些会计分录
你好 退回做原来分录的负数分录就可以了 同时成本也做负数 收到物流公司的赔款 借银行存款 贷库存商品
263楼
2023-10-08 21:29:59
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小溪：回复答疑苏老师 销售退回是1695。收到保险公司的赔偿是1600元 可最后怎么做分录
2023-10-08 21:47:54
答疑苏老师：回复小溪你好 是物流赔款还是保险公司赔款
2023-10-08 22:13:22
小溪：回复答疑苏老师 我是销售方。上月发生了销售。已经收到客户的部分退货。还有1695元的退货款物流公司丢失了。物流现在只赔付我们1600元。怎么做账.怎么把库存数弄好。成本弄清
2023-10-08 22:26:24
答疑苏老师：回复小溪你好 成本是多少呢
2023-10-08 22:37:34
小溪：回复答疑苏老师 成本每月会有变化的
2023-10-08 22:49:30
小溪：回复答疑苏老师 不一定 我们用的软件做账的。所以最后怎么减少这个赔款部分的库存呢
2023-10-08 23:13:11
答疑苏老师：回复小溪你好 你看下这1600对应的库存就可以
2023-10-08 23:28:28
小溪：回复答疑苏老师 你把分录写下呀老师。。
2023-10-08 23:42:05
答疑苏老师：回复小溪你好 借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本 贷库存商品
2023-10-09 00:09:51
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
预收货款，收的纸质承兑，会计分录怎么记？
借应收票据 贷应收账款
264楼
2023-10-09 16:29:11
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徐阿富老师：回复会计学堂辅导老师你好，是贷预收账款
2023-10-09 16:52:57
会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 不是的老师，这个是人家先付的款，没有买货呢，不应该是应收账款吧！那如果承兑贴现，产生手续费存入银行，借：银行存款 贷：？
2023-10-09 17:09:03
徐阿富老师：回复会计学堂辅导老师你好，是贷预收账款，贴现，借银行存款 借财务费用――利息 贷应收票据
2023-10-09 17:28:37
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ xyz 发表的提问：
微信收货款，是直接提现到公户吗？还是可以到其它私户？会计分录怎么搞？
公司的货款，要提到公户的，借：银行存款 贷：其他货币资金
265楼
2023-10-09 16:55:47
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xyz：回复辜老师 我意思不提现到公户可以？到死户可以？
2023-10-09 17:14:38
辜老师：回复xyz这个客户要开票的吗
2023-10-09 17:37:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
预收货款的会计分录每个月发货时的会计分录怎么做呢？？
你好 预收货款 借；银行存款 贷；预收账款 每个月发货时 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
266楼
2023-10-09 17:19:02
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琴琴：回复邹老师 发货时没有开票呢
2023-10-09 17:34:55
邹老师：回复琴琴你好，发货就应当按规定确认收入的
2023-10-09 17:52:09
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
先预收货款，后发货，会计分录怎么做
1、收取款项： 借：银行存款 贷：预收账款 2、发货： 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
267楼
2023-10-09 17:35:59
全部回复
舒服的煎饼：回复方亮老师 那如果先发货后在收款呢。
2023-10-09 17:58:07
方亮老师：回复舒服的煎饼1、发货： 借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 2、收款： 借：银行存款 贷：应收账款
2023-10-09 18:18:58
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 舒适的信封 发表的提问：
给别人代加工，别人支付一张承兑，扣除货款，还剩下钱，需要给他们退回去，退回去的话会不会有很大风险收到的款项大于实际货款，多出的部分推给对方
你好，一般情况下是没有风险的
268楼
2023-10-10 17:04:35
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 合适的仙人掌 发表的提问：
去年销售的货物，今年退回，已开红字发票给对方，款项还未退回给对方，请问会计分录怎么做
你好，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款 下次支付退款时 借：应收账款 贷：银行存款
269楼
2023-10-10 17:23:07
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 刘翎 发表的提问：
我们公司从公司账户支付10万元货款给对方单位，对方单位又退回来，是退货款，那这笔退货款，我该怎么写会计分录？
借银行存款 贷应付账款
270楼
2023-10-10 17:32:59
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刘翎：回复吴少琴老师 支付给个人的货款，我可以写借应付账款-xx人，贷银行存款吗
2023-10-10 17:53:42
吴少琴老师：回复刘翎个人只是代收，不能这么写
2023-10-10 18:20:51
刘翎：回复吴少琴老师 那咋写？
2023-10-10 18:36:15
刘翎：回复吴少琴老师 借其他应收款？
2023-10-10 18:52:02
吴少琴老师：回复刘翎借应付账款-xx公司 贷银行存款
2023-10-10 19:20:57
刘翎：回复吴少琴老师 关键是没支付给公司啊，就是付给个人的
2023-10-10 19:38:39
吴少琴老师：回复刘翎给个人，个人只是代收，你的货物是个人卖给你的吗
2023-10-10 19:51:39
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