悠然老师01：回复pluto初老准则乙公司分录 借:应付账款2340 贷:固定资产清理1800 营业外收入540 固定资产处置 借:固定资产清理1000 累计折旧1500 固定资产减值准备500 贷:固定资产3000 借:固定资产清理800 贷:营业外收入800

pluto初：回复悠然老师01 是不是写的不对啊 

pluto初：回复悠然老师01 固定资产清理1800是什么

悠然老师01：回复pluto初这个题目有问题，新准则的话 借:固定资产清理1000 累计折旧1500 固定资产减值准备500 贷:固定资产3000 借:应付账款2340 贷:固定资产清理1000 其他收益1340

：回复jossonli高人一下吧！我也想知道答案虽然我们公司不是这类公司，多指点也无妨碍

熊宝贝：回复meizi老师 关于每个项目工地上的那些工人的工资是否必须要从个税系统里面报个税和公账上面来发工资呢？这一部分人员的工资怎么来发放和处理比较好？这部分人员的量很大，然后工地又很多，不是很好收集

meizi老师：回复熊宝贝你好 是的 你实际发放了多少就报多少 最好是临时工的话让个人去税局代开发票给你入账 你们代扣代缴个税

熊宝贝：回复meizi老师 谢谢

meizi老师：回复熊宝贝不客气 帮到你就好

熊宝贝：回复meizi老师 往年到18年底账上的利润有1100万左右，这部分利润有什么好方法能够消化掉？明年查账征收，如果现在做亏损的话，有没有风险，因为我们这两年的营业额差不多在一个亿左右，如果一个亿还做到亏损的话，这样风险会不会很大？或者说如果自己直接做凭证，利润分配没有交所得税这样有没有问题？

meizi老师：回复熊宝贝你好 不要故意去做亏损 这样是有风险的 会有税务风险的 这么大金额 查到漏税偷税是要负刑事责任的

熊宝贝：回复meizi老师 那有什么好方法解决这个利润偏大问题呢？

meizi老师：回复熊宝贝你好这个没有好的办法 按你实际做 分红交税 你要冲至少你必须要有合理的成本费用才行的

熊宝贝：回复meizi老师 可以做一部分亏损再分红吗？

meizi老师：回复熊宝贝你好 分红之前本来就要先弥补亏损 你实际亏损了才行的

熊宝贝：回复meizi老师 弥补亏损是什么意思？

meizi老师：回复熊宝贝你好 你上面说的亏损 我说的这个亏损你是往年的亏损可以现在来弥补 你看下你往年有亏损没

熊宝贝：回复meizi老师 哦，明白了

meizi老师：回复熊宝贝好的希望能帮到你 满意请给予评价

熊宝贝：回复meizi老师 4，不是马上不是要实行查账征收了吗？我们就想把合同收集起来之后，每一个项目的成本，就从动工的那个时候开始做，这样做呢，也会存在一个问题，比如说这个合同是9月份签的，嗯，这个月10月份开始动工，完工日期是明年的6月份，实际结算的是，每个月要到项目部结算一次，那么做到12月份的时候，如果合同是200万，账上成本已经发生了七八十万了，但是我们又没有按照工程进度申报税款，这发生的成本，到年底的时候，也挂在科目工程施工里面，这样做有没有问题？我们是否还能够按照以前那样，等到开发票的时候，再来结转成本，因为现在老板们的意识，都还停留在开发票之后才交税款，没有开发票，是不会交税的，

meizi老师：回复熊宝贝你好 你们按进度来做收入和成本才行的 这样没开票的报无票收入先报税

熊宝贝：回复meizi老师 关于以前的好多项目，我们在开发票的时候，年底成本不够，我们就编了很多工资和材料，因为当时只开了发票，还没有回款，我们这边之前是等到回款的时候，项目上再拿材料票，费用票工资表，过来做成本，所以就涉及到我们现在还有很多，以前开了发票，还没有回款的，再等到回款的时候，我们已经实行了查账征收，回款之后，还要不要求项目部，把那个成本票这一块拿回来，因为之前已经编了成本，如果再拿回来的票，怎么处理比较合适？

meizi老师：回复熊宝贝你好 需要拿回来做账的 让对方开给你 你之前已经做了账了 你就把发票单独保存或者做附件放着 或者你去冲掉 在重新按发票做成本

青春侠：回复邹老师 邹老师好，是建筑公司购买的材料

邹老师：回复青春侠你好，可以计入原材料科目核算的

青春侠：回复邹老师 邹老师，建筑行业的运土洗车费计入什么会计科目？

邹老师：回复青春侠你好，可以计入工程施工——间接费用

Princess：回复邹老师 ..............@邹老师:

邹老师：回复Princess比如你可以学习注册会计师或税务师考试的增值税的相关章节