美子姐姐：回复紫藤老师 谢谢老师。 我还想问一下，也是关于占地的问题，比方说，中铁十局占到村里的地了，后期中铁十局给了村里占地补偿，还下发给村民的，我都记了往来，那些不下法的我应该记在哪。

紫藤老师：回复美子姐姐你好，付给中铁局的可以直接做支出

美子姐姐：回复紫藤老师 别人占我们村里的地了，后来别人给我们一些占地补偿款，给的这些钱不给村民下发了，我应该记什么科目？

紫藤老师：回复美子姐姐你好，你可以计入其他收入

美子姐姐：回复紫藤老师 好的老师， 还有一种情况，就是别人占我们村里的地，给我们补偿款之后，我们下发给村民的，进账时 借 银行存款 1000 贷 应付款 ——占地补偿款1000 出账时 借 应付款 1000 贷 银行存款 900 公积公益金 100 实际发了900块钱，剩余的钱也可以说是 就在村里的钱 再或者说是当村里的收益的钱 结转到公积公益金了。 请问 上边说的 别人给我们钱 我们不发的 记其他收入 和我现在说的这个情况 计入公积公益金 有什么 区别？？

紫藤老师：回复美子姐姐你好，计入其他收入，年底转入公积公益金

25级初级协议班李静：回复家权老师 管理费用修缮费对吗

家权老师：回复25级初级协议班李静是的，就是那个明细科目

25级初级协议班李静：回复家权老师 维修都可以用修缮费对吧老师

家权老师：回复25级初级协议班李静是的，就是那个意思的哈

飞：回复粉喵喵老师 老师，这个公积公益金，对方账户能不能进损益

粉喵喵老师：回复飞对方是个人的话实际上对对方没影响啊

飞：回复粉喵喵老师 我们是农村社区，这个钱在其它应付款里挂了5年了，其实是留在集体里的，现在想转入公积公益金，但钱早花完了，发了福利，都走了其它业务支出，我现在怎么能平了帐

喜洋洋8：回复易 老师 那这部分钱要有什么凭证之类的入账依据吗？

易 老师：回复喜洋洋8银行流水单就可以了的

高向荣：回复meizi老师 老师，是农民专业合作社，不是合伙企业

meizi老师：回复高向荣你好 按这个来做 ：合作社的资金来源有：成员入社股金（包括：货币资金和非货币资产）、国家财政直接补助、他人捐赠、借款、成员往来、合作社积累等。 （一）股金的核算 成员入社投入货币资金和非货币资产时，按实际收到的金额和投资各方确认的价值，借记“库存现金”、“银行存款”、“固定资产”、“产品物资”、“无形资产”等科目，按其合作社与成员确认的股金额，贷记“股金”科目，实际出资与确认的股金额之间的差额，贷记或借记“资本公积”科目。

k1：回复meizi老师 没有协议，需要怎么做分录呢

meizi老师：回复k1 如果你们分配给别人的话     借；利润分配——应付利润 ，   贷；应付利润  借；应付利润   ，  贷；银行存款

曾经的哑铃：回复meizi老师 那公司可以代开吗，需要几个税点？

meizi老师：回复曾经的哑铃 你好  公司可以去代开发票的。  以对方的名义去代开的    小规模按5%  一般纳税人按 9%  

曾经的哑铃：回复meizi老师 那如果不开票，我所得税汇算请缴时，把摊销费用部分调增可以吗？

meizi老师：回复曾经的哑铃 你好  必须要调增处理的 。 是的 。