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老板出差的费用会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 带上宝宝去旅行 发表的提问：
老师好，我想问下，老板出差去学习，这个费用是记到哪里呢？是会议费、培训费、还是差旅费？
你好 计入差旅费一起去核算
181楼
2023-08-22 18:53:14
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小明出差预借差旅费5000元，以现金支付 会计分录怎样写
借：其他应收款 ---小明 贷：现金
182楼
2023-08-22 19:20:58
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 小翔咪～~ 发表的提问：
老板平时在市内报销汽车费用，出差时发生的过路过桥费用是计入汽车费还是差旅费好？
你好，出差发生的计入差旅费
183楼
2023-08-23 18:20:27
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小翔咪～~：回复王晶老师 出差的油费也计入差旅？
2023-08-23 18:47:12
王晶老师：回复小翔咪～~出差的油费可以计入差旅费
2023-08-23 19:06:36
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 乖魅兒 发表的提问：
老师我公司的所有费用都是老板出的钱，分录是借：费用 贷：其他应付款——老板 吗
可以这样做，最好是先跟老板借款 借 库存现金 贷 其他应付款----老板 费用入账时，借 费用科目 贷 库存现金
184楼
2023-08-23 18:30:10
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乖魅兒：回复文老师 向老板借钱，外部帐用的借款票据用什么
2023-08-23 18:57:16
文老师：回复乖魅兒你可以一公司的名义开张收款收据，交款人是老板
2023-08-23 19:13:56
乖魅兒：回复文老师 外部帐只开个收据就行吗？
2023-08-23 19:33:21
文老师：回复乖魅兒可以的，做往来，只要收据就可以了
2023-08-23 19:57:06
乖魅兒：回复文老师 老师要是金额大，直接存到卡里怎么做分录？
2023-08-23 20:08:23
文老师：回复乖魅兒你的意思是老板的卡转到公司账上吗？借 银行存款 贷其他应付款---老板
2023-08-23 20:20:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学堂用户d6anhw 发表的提问：
报销差旅费用现金支付会计分录
你好 借：管理费用，贷：库存现金 
185楼
2023-08-23 18:51:22
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 西雅图 发表的提问：
我是做餐厅内帐的会计，公司现在开业到现在的所有支出公司的都是计在一个老板的账上垫付的，然后昨天老板说，所有的支出分为4个股东的投资比例分的，多出的是她对多的费用，要还给她的。之前做账的费用都是记在一个老板垫付的，现在老板告诉我支出的费用的钱就是老板投入的费用，现在需要做实收资本的分录啊？
将其他应付款科目相关金额转入实收资本就可以，但是要有股东认可签字
186楼
2023-08-23 19:17:59
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西雅图：回复QQ老师 可是老师，之前挂的其他应付款是一个老板娘的，现在老板说，支出的100多万算4个股东的投资，剩余的钱是老板自己垫付的，要还的。这应该怎么冲啊？
2023-08-23 19:43:04
QQ老师：回复西雅图你好！让他们出分摊协议，根据协议结转实收资本
2023-08-23 19:58:14
西雅图：回复QQ老师 那我的分录怎么做啊，怎么冲减以前老板垫付的所有款啊
2023-08-23 20:09:47
QQ老师：回复西雅图将老板的那一部分转入实收资本，剩余部分还在其他应付款里面， 然后按比例借实收资本 贷：其他应收款 另外那3个股东 金额
2023-08-23 20:29:31
西雅图：回复QQ老师 老师，不是很清楚。以前的分录是借费用类贷其他应付款-老板。
2023-08-23 20:47:38
QQ老师：回复西雅图先要投资比例净你们老板出资部分从借：其他应付款—老板 贷：实收资本 上下的就是要还老板的钱
2023-08-23 21:12:32
西雅图：回复QQ老师 老师，你的意思是之前老板垫付的投资就放在了要冲掉，所以借是其他应付款、贷是实收资本-其他股东的名字？是这样吗？
2023-08-23 21:26:17
QQ老师：回复西雅图是的
2023-08-23 21:42:27
西雅图：回复QQ老师 那老师，我想请问一下。就是说公司股东吃饭挂账，然后结款的时候发在老板那里的。我应该怎么做账啊。
2023-08-23 22:05:08
QQ老师：回复西雅图你好！老板承担吗？还是酒店承担做招待？
2023-08-23 22:29:03
西雅图：回复QQ老师 老师，意思是股东的餐费付到了老板那里。这个我应该怎么记啊。
2023-08-23 22:54:54
QQ老师：回复西雅图你好！看谁承担，酒店承担做招待费 股东自己承担挂其他应收款
2023-08-23 23:07:07
西雅图：回复QQ老师 是股东吃的，但是钱打在老板哪里的，
2023-08-23 23:27:01
QQ老师：回复西雅图老板不交钱就冲其他应付款
2023-08-23 23:41:01
西雅图：回复QQ老师 那老师，股东吃的餐费挂账进人什么科目啊？然后又要钱直接付给了老板那里啊？
2023-08-23 23:54:12
QQ老师：回复西雅图借：其他应付款—老板 贷：主营业务收入 应交税金
2023-08-24 00:12:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 娟子 发表的提问：
老师，住宿业酒店会计分录，出现销售折让（优惠券或者是老板同意打折）的情况，请问应该用哪个会计科目？如何做会计分录？
你好 这个销售折让 你们发票是怎么来开的。按折让后的金额来开票的吗
187楼
2023-09-05 18:02:22
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娟子：回复meizi老师 有些客人并没有索取发票，有些是按折让前的金额，有些又是按折让后的金额。
2023-09-05 18:14:08
meizi老师：回复娟子你好  按折让后的金额来做收入处理。           如果是按折让前的 就需要把这个部分金额计入销售费用去核算  
2023-09-05 18:30:41
娟子：回复meizi老师 老师，我们酒店是小规模纳税人，成本方面只用到了：主营业务成本、管理费用、财务费用这些科目。象上面这种情况可不可计入”管理费用“科目，摘要栏写明清楚呢？
2023-09-05 18:42:28
meizi老师：回复娟子你好    摘要的话     需要写清楚的。     一般的话 是的   
2023-09-05 18:56:24
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 吞金兽 发表的提问：
老板出差的住宿费记 管理费用-差旅费 餐饮费用记 管理费用-业务招待费?
你好！ 都可以记入管理费用…差旅费
188楼
2023-09-05 18:19:53
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蒋飞老师：回复吞金兽如果餐饮费用用于对外招待，记 管理费用-业务招待费科目
2023-09-05 18:49:12
吞金兽：回复蒋飞老师 那这个到计算企业所得税时能扣除吗老师，业务招待费60% 不超销售收入千分之五可以扣除
2023-09-05 19:15:52
蒋飞老师：回复吞金兽是的，记入业务招待费，是按上面的标准扣除的
2023-09-05 19:43:40
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 玲 发表的提问：
老板自己出差拿回来很多车票过路票都计入管理费用-差旅费可以吗
是的，全部计入管理费用——差旅费 车辆的过路费，计入管理费用——车辆使用费
189楼
2023-09-05 18:36:28
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
采购员出差报销差旅费总额4355元,财会部门以现金补付355元的会计分录
借销售费用差旅费4355 贷其他应收款4000 库存现金355
190楼
2023-09-05 18:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 叶子 发表的提问：
计提工资的话能不能实际发多少计提多少，这样免得麻烦。 还有老板娘帮付货款分录咋做
你好，需要根据工资表应付工资计提的 借；应付账款 贷；其他应付款
191楼
2023-09-06 18:02:26
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 羲羲嘻嘻 发表的提问：
有两张差旅的进项发票，因为在2018年的时候之前会计直接做了费用，没有认证。在2019年的时候做了进项税额认证并转出，请问2019年的会计分录怎么做？ 2018年的时候做的会计分录是 借：管理费用-差旅费2000元 贷：银行存款 2000 然后其实这个差旅费2000元是专票来的，2019年做了进项税额转出，那么转出的时候分录怎样做？
你好， 借：管理费用 贷：应交税金—增值税（进项税额转出）
192楼
2023-09-06 18:12:43
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羲羲嘻嘻：回复月月老师 但是之前已经做了管理费用了，这样不是增加了吗
2023-09-06 18:24:10
羲羲嘻嘻：回复月月老师 我这个2000是含税的了哦
2023-09-06 18:39:12
月月老师：回复羲羲嘻嘻你好，你当时如果没认证是不用做进项税额转出的。
2023-09-06 18:57:44
羲羲嘻嘻：回复月月老师 2月我做转出了怎么办
2023-09-06 19:10:13
月月老师：回复羲羲嘻嘻你好，你没认证，你怎么做的转出分录。
2023-09-06 19:29:37
羲羲嘻嘻：回复月月老师 不对，我2月份了认证了，然后又转出了
2023-09-06 19:48:53
月月老师：回复羲羲嘻嘻你好 认证 借：应交税金—增值税（进项税额） 贷：管理费用 转出 借：管理费用 贷：应交税金—增值税（进项税额转出）
2023-09-06 20:06:32
羲羲嘻嘻：回复月月老师 同在一个月份里面做吗
2023-09-06 20:27:29
月月老师：回复羲羲嘻嘻你好，第一笔认证的月份做，第二笔转出的月份做。
2023-09-06 20:56:29
羲羲嘻嘻：回复月月老师 谢谢
2023-09-06 21:22:16
月月老师：回复羲羲嘻嘻不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。
2023-09-06 21:38:07
羲羲嘻嘻：回复月月老师 一定
2023-09-06 21:50:51
月月老师：回复羲羲嘻嘻你好，谢谢你的支持。
2023-09-06 22:02:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 伊嘉 发表的提问：
洗煤厂，建厂初期，都是老板娘通过私户转出去的，怎么做账？
你好，洗煤厂，建厂初期，都是老板娘通过私户转出去的可以计入其他应付款
193楼
2023-09-06 18:29:05
全部回复
伊嘉：回复紫藤老师 不用计入实收资本吗？
2023-09-06 18:46:57
紫藤老师：回复伊嘉不用计入实收资本，不属于投资
2023-09-06 19:00:10
伊嘉：回复紫藤老师 老师，我们是洗煤厂，前期建厂区，需要毛石、泥沙等，怎么做账？
2023-09-06 19:28:39
紫藤老师：回复伊嘉借 管理费用 贷其他应付款
2023-09-06 19:54:22
伊嘉：回复紫藤老师 不是在建工程，或工程物资之类的？
2023-09-06 20:04:56
紫藤老师：回复伊嘉如果是符合工程类的就要走在建工程
2023-09-06 20:25:33
伊嘉：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-09-06 20:46:50
紫藤老师：回复伊嘉不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-09-06 21:04:04
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 云 发表的提问：
老板的餐费计入哪个科目，咋么做会计分录
你好，借管理费用――业务招待费 贷银行存款或其他应付款等
194楼
2023-09-06 18:51:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 美丽的眼睛 发表的提问：
公司筹备期间，所支出的办公费，差旅费等，会计分录，能直接记入管理费用-开办费吗
你好，可以的，可以这么做的。
195楼
2023-09-07 17:59:46
全部回复
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