美美，甜甜：回复朴老师 计提和支付会计分录能告诉一下呖

朴老师：回复美美，甜甜计提时： 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 缴纳时： 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款 返还时： 借：银行存款 贷：其他应付款-工会经费。

美美，甜甜：回复朴老师 前面不是说入其他应收款吗

朴老师：回复美美，甜甜都可以的哦 这俩都行

哭泣的电灯胆：回复meizi老师 那主营业务收入的二级是设置为加工的产品还是设置为加工费呢？

meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 设置加工费 收入

哭泣的电灯胆：回复meizi老师 不能设置加工的产品名称么

meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 这个你要给A 的 你设置加工费就行 了

哭泣的电灯胆：回复meizi老师 老师，C的成本要怎么算呢？

meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 C的成本 按你支付出去的加工费来

娇：回复张艳老师 这个是自动税务局代开的

张艳老师：回复娇如果是代开的话，就没有问题了。

娇：回复张艳老师 我可不可以贷应付账款

张艳老师：回复娇贷方可以是应付账款科目的。

娇：回复张艳老师 这个可以借工程施工-合同成本——劳务费吗？

张艳老师：回复娇计入这个科目也可以的。

隐形的丝袜：回复bamboo老师 老师你好 我们是做外账的 到月末结转要怎么结转呢

bamboo老师：回复隐形的丝袜月末结转到生产成本科目 然后分摊计入产品成本

邹老师：回复爱笑的流沙公司内部加工怎么做账呢

Amei：回复meizi老师 会做销售出去，我们是一般纳税人，我们只收处置费，而对方又开了硫酸进项入来，但我只开处置收入，那怎么办？

meizi老师：回复Amei你好 ； 那你们这个 要做 借原材料贷营业外收入； 借生产成本 -加工等 贷原材料 ；  收取的处置费 借银行存款贷主营业务收入；  应交税费-应交增值税 

Amei：回复meizi老师 那进项不是大于销项吗？比如硫酸是10万，我的处置收入才收5万元？

Amei：回复meizi老师 怎么有会有营业外收入？

meizi老师：回复Amei你好 ；       你们这个 硫磺不是不要钱 收回来的吗 。你用这个去加工后期还会销售货物出去； 这部分是 原材料成本部分的

小虹虹：回复邹老师 老师，根据发票入账以后再不用再结转成本了吗？

邹老师：回复小虹虹你好，如果有确认收入就需要结转相应成本的

无私的果汁：回复邹老师 可以把数字也填上吗老师

邹老师：回复无私的果汁你好 一，编制发出加工材料的会计分录 借；委托加工物资60000，贷；原材料60000 二编制支付加工费及增值税的会计分录 借；委托加工物资40000，应交税费——应交增值税（进项税额）5200，贷；银行存款45200 三，编制支付消费税的会计分录 借；应交税费——应交消费税1000，贷；银行存款1000 四，编制收回加工材料的会计分录。 借；原材料100000，贷；委托加工物资100000