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收到加工费发票会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 季可心 发表的提问：
公司收到一笔经费，会计分录怎么做
你好，是上级补助收入？
196楼
2023-09-12 18:47:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ︶人生如流水 发表的提问：
老师好，请问收到工伤退费，如果做会计分录？
你好，是缴纳的工伤保险退回？
197楼
2023-09-13 17:14:43
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︶人生如流水：回复邹老师 是的，我不知道为啥，上个月银行收到一笔款，写着是工伤退回
2023-09-13 17:34:29
邹老师：回复︶人生如流水你好，借；银行存款，贷；应付职工薪酬——社保 借；应付职工薪酬——社保，贷；管理费用等科目
2023-09-13 18:01:19
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，我们有收到一笔美金的加工费，这笔费用无需开票 比如收3000美金的维修费，会计分录怎么做
借：银行存款 3000*汇率 贷：主营业务收入
198楼
2023-09-13 17:30:52
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
单位收到镀锌加工费发票一张，已经认证抵扣了，对方作废，需要做进项税转出，会计分录怎么做？
需要进项转出， 借 应付账款 贷 应交税费-应交增值税（进项转出）
199楼
2023-09-13 17:59:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 坚持 发表的提问：
老师，服装加工企业怎么做会计分录，有原材料进项发票，加工费发票，包装袋，印花
你好 购进材料，借；原材料，应交税费（进项税额），贷；银行存款等科目 生产，借；生产成本，贷；原材料 给对方加工的，借；委托加工物资，贷；原材料 支付加工费，借；委托加工物资，贷；银行存款等科目 收回，产品完工，借；库存商品，贷；生产成本，委托加工物资 包装费，借；销售费用，贷；银行存款等科目 然后做销售，结转成本分录 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
200楼
2023-09-13 18:16:28
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坚持：回复邹老师 加工费可以计入生产成本么？
2023-09-13 18:32:39
邹老师：回复坚持你好，加工费计入委托加工物资啊
2023-09-13 19:01:07
坚持：回复邹老师 1.委托加工物资属于什么类的科目（成本类？）科目编码是什么 2.商标、包装袋领用的时候计入销售费用就可以么？ 3.刺绣、拉锁、布料、兜布、拉链计入原材料，然后出库的时候计入生产成本对么？
2023-09-13 19:21:28
邹老师：回复坚持你好 1，是资产科目，不同软件编码是不同的，科目编码不是统一的 2，领用的时候计入销售费用 3，是的，是这样的
2023-09-13 19:49:05
坚持：回复邹老师 老师计入销售费用按照转出的数量金额来算，还是进商标袋子的时候直接全额计入销售费用呢？
2023-09-13 20:08:44
邹老师：回复坚持你好，按领用的数量计算，而不是按购进的计算
2023-09-13 20:20:44
坚持：回复邹老师 老师这个订单是65230元，然后老板说收65000，剩下那个金额该怎么做呢？
2023-09-13 20:44:27
邹老师：回复坚持你好，230是给予对方货款减免了？
2023-09-13 21:01:51
坚持：回复邹老师 对的
2023-09-13 21:29:09
邹老师：回复坚持你好，这样做分录 借；银行存款 65000，财务费用 230，贷；应收账款 65230
2023-09-13 21:49:30
坚持：回复邹老师 老师但是泽230以后就不能给了，挂在应收账款上不就是还是欠款么？
2023-09-13 21:59:49
邹老师：回复坚持你好，开具发票计入应收 65230借方，收款计入贷方 65230，没有余额挂账啊
2023-09-13 22:28:26
坚持：回复邹老师 老师，这个230元也不是财务费用范围呀
2023-09-13 22:45:57
邹老师：回复坚持你好，可以看做是给对方的现金折扣来处理
2023-09-13 23:05:58
坚持：回复邹老师 老师因为加工多个品种。分明细是在委托教工物资那儿还是在转成本的时候分明细呢？
2023-09-13 23:20:33
邹老师：回复坚持你好，委托加工，库存商品都需要设置相应明细
2023-09-13 23:47:53
坚持：回复邹老师 1.老师，委托加工物资明细按照产品名称还是加工费、原材料这样的 2.老师购进100米布，发给加工单位加工用了50米，然后剩余的料怎么办呢？怎么进行会计处理 3.购进100米布，实际用了98米。剩下的2米是损耗，这个怎么进行会计处理呢
2023-09-14 00:04:52
邹老师：回复坚持你好 1，按加工之后收回产品名称设置明细 2，剩余部分在原材料期末余额体现，不需要特地针对这个余额做分录啊 3，合理损耗计入成本，按100米计入生产成本就是了
2023-09-14 00:31:18
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ . 发表的提问：
收到经费会计分录
借：银行存款贷：财政补助收入
201楼
2023-09-13 18:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 学堂用户_ph916271 发表的提问：
请问物管公司应支付房开公司代支付电费200万，当中房开公司已向物管公司借了100万。物管公司代收到电费90万，还应支付房开公司100万，会计分录怎么做啊
借主营业务成本贷应付账款-房开公司200 借应付账款贷银存100万，应付账款贷方100万表示欠款
202楼
2023-09-19 17:32:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 还单身的雪糕 发表的提问：
修车厂收到二保费/3次1000，怎么入会计分录
你好，这个是单位的收入？ 
203楼
2023-09-19 18:01:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 紫萱 发表的提问：
物业收到电费该怎么写会计分录，是属于代收代付
借；银行存款 贷；其他应付款
204楼
2023-09-19 18:11:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 倩 发表的提问：
请问老师：本月我司收到一笔工伤退费，（是社会保障局退还给我司的，）请问这个怎么做会计分录啊
你好，是退回当年的，还是之前年度缴纳的？
205楼
2023-09-19 18:32:58
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倩：回复邹老师 当年度的
2023-09-19 18:47:13
邹老师：回复倩你好，借；银行存款，贷；应付职工薪酬——工伤保险 借；应付职工薪酬——工伤保险，贷；管理费用等科目
2023-09-19 19:01:52
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 囡囡 发表的提问：
收到工程款发票，做成本会计分录怎么做
你好 借：在建工程 应交税费-应交增值税-进项税 60%*进项税额 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税 40%*进项税额 贷：银行存款或者预付账款
206楼
2023-09-20 18:07:02
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 寒冷的月亮 发表的提问：
老师好：收到包车费会计分录怎么做
你好！确认你们的收入就可以
207楼
2023-09-20 18:15:33
全部回复
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 机灵的大碗 发表的提问：
您好！我们协会承包了一个活动，钱还没有收到，发生的费用如何做会计分录啊
借主营业务成本贷银行存款。
208楼
2023-09-20 18:32:59
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 学堂用户hhtzu5 发表的提问：
你好老师，我想咨询一下，已支付车辆延保费但未收到票会计分录怎么做
您好同学。借，其他应收款，贷银行存款，后期收到票据以后再去充其他应收款。
209楼
2023-09-21 18:16:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 哩哩啦啦啦啦啦啦所所 发表的提问：
未收到发票时同,会计分录怎么做,收到发票认证了,会计分录又怎么做
你好，是购进货物没有收到发票，今后又收到了发票吗？
210楼
2023-09-21 18:22:38
全部回复
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 因为前期发票没有认证,所以未入帐,这个月认证了一部分,从这个月开始入帐摊销可以吗?
2023-09-21 18:51:42
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额） 你所指摊销是？
2023-09-21 19:13:51
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 能说一下详细的会计分录吗
2023-09-21 19:37:11
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个就是详细的分录啊 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2023-09-21 20:07:09
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 付款时,借预付帐款 240万 贷 银行存款240万 每月摊销时 借制造费用20万 贷预付帐款20万 收到认证发票时 借长期待摊费用186.9 应交税金-应交增值税进项税额33.1万, 贷预付帐款220 ，这样对吗
2023-09-21 20:35:33
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，应当是取得发票先计入长期待摊费用，然后摊销计入制造费用才是的
2023-09-21 20:52:15
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 那就是未取得发票,实际支付了,也不用先摊销是吗
2023-09-21 21:11:43
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，需要取得发票才做摊销的
2023-09-21 21:24:11
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 好的,谢谢,那取得发票的时间不一至,有早有晚,那这个怎么分摊
2023-09-21 21:41:57
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，根据发生的长期待摊费用总金额/预计受益期限计算平均摊销
2023-09-21 22:09:51
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 如果1月50万,2月80万,3月70万,那1月底要摊销吗?
2023-09-21 22:33:27
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个费用发生完了什么时候受益就需要开始摊销的
2023-09-21 22:49:59
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