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本年利润结转的会计分录
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 曹玉鹏10097090 发表的提问：
结转本年利润，亏损的话，会计分录怎么写
借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润
16楼
2023-01-08 07:04:07
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曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 都是负数吗
2023-01-08 07:26:18
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090没有，都是正数处理。
2023-01-08 07:38:46
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 是亏损啊，本年利润余额是在借方啊
2023-01-08 07:52:24
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090你这是要把本年利润转到未分配利润吧，原来在借方，现在转过去就是在贷方
2023-01-08 08:19:17
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090原来归集本年利润是按照净亏损先归集为借方本年利润。
2023-01-08 08:38:54
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 老师本月合计数那不对，找不出原因
2023-01-08 08:50:45
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 老师，你帮我看看
2023-01-08 09:20:13
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090这边哪里有问题呢
2023-01-08 09:37:14
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 老师，买了一台电脑，但是当时没开票，能入账吗？账务上怎么做
2023-01-08 09:47:50
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090你好，可以入账，做固定资产，只不过对应计提的折旧不能够税前扣除。
2023-01-08 10:14:33
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 那如果去年8月买的，今年才开发票的话，这样可以吗
2023-01-08 10:38:57
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090可以 啊，有发票就行，但是去年计提的折旧已经不能扣除，因为所得税汇算清缴已经过了，要在明年时候一起扣
2023-01-08 10:59:59
曹玉鹏10097090：回复宇飞老师 那汇算清缴时，是不是今年要调增出来，明年在进行税前扣除
2023-01-08 11:29:21
宇飞老师：回复曹玉鹏10097090嗯，是的，就是这么处理。
2023-01-08 11:39:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，结转本年利润会计分录怎么做？
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
17楼
2023-01-08 08:13:12
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反分录
18楼
2023-01-08 09:27:37
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 光明 发表的提问：
能发一下期末结转本年利润的会计分录吗
借：本年利润 贷：利润分配
19楼
2023-01-08 10:47:09
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 百 发表的提问：
本月实现损益结转本年利润会计分录怎么写
佻好，本年利润的会计分录四步做： 一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 三、结转投资收益： 净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配： 将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
20楼
2023-01-08 11:47:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月底结转利润做会计分录，为什么期间费用结转的借方为本年利润？
发生时 借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目 结转 借；本年利润 贷；管理费用等科目
21楼
2023-06-05 21:03:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
每年12月份年末，出来结转损益的会计分录，是不是还必须结转本年度的未分配利润？把本年利润结平？
你好，是的，年末本年利润科目不能有余额，需要全部结转到利润分配——未分配利润
22楼
2023-06-05 21:29:52
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岁禾：回复邹老师 2017年8月购入的固定资产，一台30000元的车，是不是2017年9月开始计提折旧，也就是2017年一共计提4次折旧？
2023-06-05 21:43:59
邹老师：回复岁禾你好，是从9月份开始计提折旧，当年计提 9， 10， 11 ， 12月份，四个月的折旧
2023-06-05 22:11:23
岁禾：回复邹老师 检查错误的时候，发现17年总账中，本年利润科目为借方的10429.19，利润分配科目为贷方的1243305.87(是16年利润分配数1243305.87)
2023-06-05 22:40:08
岁禾：回复邹老师 是不是应该在17年12月份做一笔未分配利润的结转？借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-06-05 23:07:24
岁禾：回复邹老师 本年利润在借方，把他结转到贷方？
2023-06-05 23:24:47
邹老师：回复岁禾你好，你这个总账的本年利润借方是年底12月份的数据？
2023-06-05 23:45:13
岁禾：回复邹老师
2023-06-05 23:57:51
岁禾：回复邹老师 老师你看一下这个总账
2023-06-06 00:13:48
邹老师：回复岁禾你好，是的，是这样把本年利润结转到利润分配——未分配利润 借:利润分配_未分配利润 10429.19 贷:本年利润10429.19
2023-06-06 00:32:49
岁禾：回复邹老师
2023-06-06 00:54:48
岁禾：回复邹老师 还有这个明细账
2023-06-06 01:06:29
邹老师：回复岁禾你好，针对这个还有什么疑问吗
2023-06-06 01:27:04
岁禾：回复邹老师 哦哦，那就是这个账确实是有问题的对吗
2023-06-06 01:53:47
邹老师：回复岁禾你好，本年利润期末是不应当有余额的，应当把余额结转到利润分配——未分配利润才是的
2023-06-06 02:23:21
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
月末将本期各项收入结转到本年利润。求会计分录
借主营业务收入 贷本年利润
23楼
2023-06-05 21:37:56
全部回复
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 素言 发表的提问：
1、怎么结转本年利润，会计分录
借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
24楼
2023-06-05 21:53:59
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素言：回复彩丽老师 结转的本年利润数是损益表里面的利润总额数据吗
2023-06-05 22:15:52
彩丽老师：回复素言是的。 结转的本年利润数是损益表里面的本年利润累计数据
2023-06-05 22:39:03
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
亏损420，结转本年利润的会计分录是什么
你好 借： 利润分配-未分配利润 贷：本年利润
25楼
2023-06-06 21:16:06
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
年底要结账前，是不是要把本年利润结转？会计分录怎么做
你好，是的 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
26楼
2023-06-06 21:43:08
全部回复
ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 结转本年利润是在结转损益之后吗
2023-06-06 22:07:22
邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好，是的，先结转损益到本年利润，然后把本年利润结转到未分配利润的
2023-06-06 22:35:36
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！本年利润113345.27元，年底如何结转，如何做会计分录
是正数利润就是需要计提企业所得税，计提企业所得税后，才是 净利润
27楼
2023-06-06 21:50:59
全部回复
做最好的me：回复江老师 老师好！会计分录怎么做
2023-06-06 22:06:28
做最好的me：回复江老师 是不是有利润还涉及盈余公积呢：具体会计分录怎么做
2023-06-06 22:18:49
江老师：回复做最好的me一、正常计提企业所得税 借：所得税费用 113345.27*25% 贷：应交税费——应交企业所得税 113345.27*25% 二、减免企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税 113345.27*20% 贷：营业外收入——减免税费 113345.27*20% 三、借：本年利润 113345.27*25% 贷：所得税费用 113345.27*25% 四、结转本年利润至未分配利润 借：本年利润 贷：所得税费用 五、计提盈余公积等
2023-06-06 22:47:53
做最好的me：回复江老师 老师其他明白了，还想请教老师如何计提盈余公积，会计分录怎么做
2023-06-06 23:00:43
江老师：回复做最好的me计提盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积
2023-06-06 23:11:15
做最好的me：回复江老师 老师好！借记卡利息如何做会计分录
2023-06-06 23:26:01
江老师：回复做最好的me借：银行存款10.89 借：财务费用——利息收入-10.89
2023-06-06 23:42:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:本年利润亏损怎么结转？l会计分录怎么做
1、如果本年利润是借方余额，就说明是亏损，结转会计分录如下： 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 2、如果本年利润是贷方余额，就说明是盈利，结转会计分录如下： 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
28楼
2023-06-07 20:56:37
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叶子：回复meizi老师 这是一年最后一笔分录是吗？需要再结转损益吗？
2023-06-07 21:15:29
meizi老师：回复叶子你好 是的 这个是年末结转的 先结转损益 在结转这个
2023-06-07 21:37:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 子姝 发表的提问：
老师，超市盘库时出现亏损，怎么做会计分录？可以直接结转至本年利润借方吗？
你好，盘亏账务处理是 借；待处理财产损益，贷；库存商品 借；管理费用，其他应收款等科目，贷；待处理财产损益 需要把管理费用结转到本年利润借方的
29楼
2023-06-07 21:10:09
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 喜悦的海燕 发表的提问：
如果17年本年利润没有结转到未分配利润，18年1月补结转的，还计提了盈余公积，请问会对本年的利润有影响吗？补结转的分录设计到以前年度损益吗？我的分录是这样写的：借 本年利润贷：利润分配-未分配利润
你好，对本年利润没影响，不涉及以前年度损益调整
30楼
2023-06-07 21:27:40
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