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借支差旅费补付会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 遇见晴天、遇见你 发表的提问：
老师，支付研发人员差旅费的分录这样写吗？借：研发支出-费用化支出-项目名称-人员人工还是直接投入-差旅费？
你好，借：研发支出-费用化支出-项目名称-差旅费
121楼
2023-08-01 20:00:38
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售部业务员张杰到广州出差参加展览会，预借差旅费8000元.怎么做会计分录
借其他应收款8000 贷银行存款8000
122楼
2023-08-01 20:08:59
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
采购员预借差旅费，企业财会部门以现金付讫，会计分录借方应该计入什么科目呢？
您好！借其他应收款-xx 贷现金就可以了。
123楼
2023-08-02 19:37:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 土豪的花生 发表的提问：
老师，租赁车辆业务，带司机燃油路桥费，员工回来报销差旅费，可否进成本间接费用差旅费，会计分录借间接差旅，贷银行，月末会计分录怎么做？
你好，这是项目上使用的，可以的。你们这是建筑的吗？
124楼
2023-08-02 20:00:43
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ Yolanda 发表的提问：
老师，请问一下，2018年的11月12月费用当时少录了一个会计分录借：管理费用――差旅费 贷：其他应付款――差旅费 发的时候就直接借：其他应付款，贷银行存款，在2019年调一个会计分录可以吗？做一个分录借管理费用 贷：其他应付款
你好，金额是多少？是使用小企业准则吗？
125楼
2023-08-02 20:06:00
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Yolanda：回复小惑老师 会计准则，大概20万这样
2023-08-02 20:20:45
小惑老师：回复Yolanda借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 借：利润分配 贷：利润分配
2023-08-02 20:36:09
小惑老师：回复Yolanda借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
2023-08-02 20:57:41
Yolanda：回复小惑老师 这样大幅度调账我报企业所得税和季度税有没有影响呢
2023-08-02 21:08:45
小惑老师：回复Yolanda你汇算申报是否已经做完？
2023-08-02 21:26:55
Yolanda：回复小惑老师 还没有
2023-08-02 21:38:41
小惑老师：回复Yolanda那你调整完，按照调整后的利润进行汇算清缴
2023-08-02 21:48:53
小小霞老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.88w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
事业单位员工2022年出差，已借支差旅费，2023年才拿发票来报销，财务会计和预算会计分别怎么分录。
你好。 事业单位出差回来报销差旅费会计分录： 如果没有向单位借钱 借：事业支出-差旅费， 贷：库存现金。 借出时 借：其他应收款， 贷：库存现金。 报销时 全部花完 借：事业支出-差旅费， 贷：其他应收款。 有剩余现金 借：库存现金， 事业支出-差旅费， 贷：其他应收款。 补款时 借：事业支出-差旅费， 贷：库存现金， 其他应收款。
126楼
2023-08-07 19:06:02
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小鱼儿：回复小小霞老师 跨年也是这样吗，财务会计和预算会计分别怎么分录呢
2023-08-07 19:44:39
小小霞老师：回复小鱼儿跨年的话，也是这样操作
2023-08-07 20:05:14
小鱼儿：回复小小霞老师 不是通过以前年度损益吗？
2023-08-07 20:20:50
小小霞老师：回复小鱼儿不用通过的呢，因为是行政单位，而且行政单位一般不允许跨年报销
2023-08-07 20:35:17
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
员工上星期预支了1200差旅费，今天报销差旅费，实际他差旅费共3200元，会计分录要怎么做呢
同学你好！预支的话 借：其他应收款   1200     贷：银行存款/库存现金     1200 报销的话 借：管理费用   3200     贷：其他应收款    1200          银行存款        2000
127楼
2023-08-07 19:31:28
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微信用户：回复许老师 银行存款是支付员工的报销费用是吗
2023-08-07 19:58:46
许老师：回复微信用户是的呀  是支付这个的
2023-08-07 20:23:01
微信用户：回复许老师 如果差旅费中，需要另外补贴餐费，是要另外记会计分录吗？
2023-08-07 20:42:20
许老师：回复微信用户这些另外记入的哦    是补助   通过应付职工薪酬核算的
2023-08-07 20:53:02
微信用户：回复许老师 好的，明白了，谢谢老师
2023-08-07 21:08:48
许老师：回复微信用户不客气，如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-08-07 21:29:11
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 阳光 发表的提问：
以现金支付预借差旅费的分录：借：其他应收款贷：库存现金，对不？
你好，对的。其他应收款-小A
128楼
2023-08-07 19:42:34
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美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 淡定的楼房 发表的提问：
小王出差回来，报销差旅费7000元，补足余额 会计分录怎么写
借：管理费用—差旅费 7000 贷：银行存款（补足部分） 其他应收款 （原来借支的备用金）
129楼
2023-08-07 19:56:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 夕颜 发表的提问：
老师，差旅费补贴怎么写分录
并入工资薪金 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬
130楼
2023-08-08 19:22:33
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ Goddessmaker 发表的提问：
老师您好！差旅费和出差补助的分录是这样做的吗？
你好 出差补助直接做到差旅费，不做到福利费
131楼
2023-08-08 19:42:42
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Goddessmaker：回复小惑老师 那分录的数是按发票上的金额直接取吗？借：销售费用～差旅费1179.25、进项税70.75；贷：库存现金
2023-08-08 20:10:32
Goddessmaker：回复小惑老师 我懂了，谢谢老师
2023-08-08 20:37:27
小惑老师：回复Goddessmaker你好，上面的分录是正确的
2023-08-08 21:05:47
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
15日，采购员李静到财务科预支差旅费1000元，求会计分录
15日，采购员李静到财务科预支差旅费1000元，求会计分录
132楼
2023-08-08 19:59:33
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李老师：回复爱笑的流沙借其他应收款1000贷银行存款1000
2023-08-08 20:14:35
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 追寻的灰狼 发表的提问：
3月1日，采购员到广州出差交来由领导签字的暂支单一张，需预支差旅费2000元。 会计分录怎么写
借其他应收款贷现金2000
133楼
2023-08-08 20:14:59
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追寻的灰狼：回复郭老师 贷方不用写科目吗
2023-08-08 20:39:21
郭老师：回复追寻的灰狼库存现金 就是
2023-08-08 20:59:01
追寻的灰狼：回复郭老师 知道了
2023-08-08 21:24:32
郭老师：回复追寻的灰狼不用客气的，
2023-08-08 21:51:03
追寻的灰狼：回复郭老师 三月二日办公室秘书以现金购买一批办公用品交来发票一张。
2023-08-08 22:17:34
追寻的灰狼：回复郭老师 营业部交来零星销货款2750元。其中100元面值的10张，50元面值的15张，20元面值的20张、10面值的10张、5元面值的100张。
2023-08-08 22:44:38
郭老师：回复追寻的灰狼借管理费用贷库存现金 借库存现金2750贷主营业务收入
2023-08-08 22:57:47
追寻的灰狼：回复郭老师 谢谢！麻烦您了
2023-08-08 23:12:19
郭老师：回复追寻的灰狼不用客气的，
2023-08-08 23:26:19
追寻的灰狼：回复郭老师 会计到上海市税务局领购增值税专用发票三本。共52.5元。出纳以现金支付。
2023-08-08 23:45:05
郭老师：回复追寻的灰狼借管理费用贷库存现金52.5
2023-08-09 00:09:31
追寻的灰狼：回复郭老师 财务部小红报销会计从业人员继续教育培训费600元
2023-08-09 00:25:27
郭老师：回复追寻的灰狼借管理费用-教育经费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷现金
2023-08-09 00:42:34
追寻的灰狼：回复郭老师 3月6日销售部交来生活困难补助申请表一张。
2023-08-09 01:08:48
郭老师：回复追寻的灰狼借销售费用贷应付职工薪酬
2023-08-09 01:30:42
追寻的灰狼：回复郭老师 采购员出差回来，报销差旅费2214元，预借2000元。
2023-08-09 01:42:52
郭老师：回复追寻的灰狼借管理费用-差旅费2214 贷其他应收款2214 借其他应收款贷现金214
2023-08-09 01:57:02
追寻的灰狼：回复郭老师 真不好意思，这么晚了还打扰您
2023-08-09 02:15:35
郭老师：回复追寻的灰狼没事的 有问题问就可以的
2023-08-09 02:32:47
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 雨中漫步 发表的提问：
预借差旅费然后报销多退少补怎么做分录？
，预支时借其他应收款 贷银行存款 报销时 少补：借管理费用等-差旅费 贷其他应收款 贷银行存款 多退时：借·库存现金（银行存款） 借管理费用等-差旅费 贷其他应收款
134楼
2023-08-09 19:17:30
全部回复
雨中漫步：回复徐阿富老师 你好老师，那多退时要写一张收据吗？
2023-08-09 19:41:50
徐阿富老师：回复雨中漫步借据留公司做账，抵掉借款，出纳要开收据给对方，不管多退少补都要开收据才是正确的
2023-08-09 19:57:31
小奇老师
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.44w
引用 @ 开放的电脑 发表的提问：
单位职工李旺蔬菜预借差旅费5000元以后报销实际开支是780元，退为捅一下鸡220元，要求根据以上经济业务为该事业单位编制有关的会计分录，涉及平衡记账的业务，分别编制财务会计分录与预算会计分录。
同学您好，本题实际开销780，退回单位220，合计1000，不应该是借5000元吧？我先按1000元来做，有问题您再追问， 预借差旅费时， 借：其他应收款   1000    贷：银行存款   1000 回单位报销时， 借：单位管理费用   780        库存现金   220    贷：其他应收款   1000 借：事业单位   780    贷：资金结存—货币资金   780
135楼
2023-08-09 19:37:39
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