同学你好！外账向正常业务那样做就可以，借银行存款2万，贷主营业务收入（发票上的不含税金额）贷应交税费_应交增值税（销项税额）（发票上的实际税额）

您好 借：银行存款 贷：预收账款

你好！借库存商品 贷应收账款。

借：银行存款 10000 贷：预收账款 10000 借：预收账款 5000 贷：银行存款 5000 借：预收账款 5000 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税

你好 借：应收票据，贷：应收账款 借：银行存款，财务费用，贷：应收票据

借应收账款 贷主营业务收入 借主营业务成本 贷原材料 都用红字冲减

当做佣金处理: 佣金是不用发票的，相当以合同做凭据。 就相当工资一样，是不用寻找发票做凭据的，一般公司的做法是公司制定一个佣金表，给几点，给哪家客户，然后领导审核批名后放在旅行袋就可以。 就是因为这样的处理，所以佣金就变相的成为了业务员的工资了，税务局审核就把佣金这一块归纳到工资处理，相当员工的工资，要交纳个人所得税！ 所以做帐务处理是： 先销售处理： 借：销售费用--佣金100 贷：现金100 然后纳税调整个人所得税：比如员工工资表的工资是1000 那么交纳个税基数：（1000+100）*5%=55 再做管理费用---个人所得税55。 银行存款--55就可以了。