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付法人劳务收入会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 1097542691 发表的提问：
老师，你好！我们公司付给本公司或者不是本公司员工的劳务费，应该怎么做会计分录？
你好 自己员工 是做工资 计提和发放的。 公司以外的做借管理费用-劳务费或者成本-劳务费 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 这个是需要有发票的 代扣代缴个税的
181楼
2023-09-11 18:56:59
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1097542691：回复meizi老师 这个劳务费如果做汇算清缴的时候，需要调增吗？有扣除比例吗？
2023-09-11 19:25:21
meizi老师：回复1097542691你好 有发票代扣代缴个税了 是可以据实扣除的
2023-09-11 19:47:53
1097542691：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-09-11 20:12:41
meizi老师：回复1097542691不客气 帮到你就好
2023-09-11 20:25:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 荒岛晴空 发表的提问：
修下水道的劳务费怎么做会计分录
借；管理费用等科目 贷；银行存款等科目
182楼
2023-09-12 17:56:24
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 日月 发表的提问：
老师建筑劳务公司收到劳务费，给工人开支。支付人工费。怎样做分录？还需计提哪些税费？
 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
183楼
2023-09-12 18:12:10
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洛洛老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
19年支付时的会计分录：借：劳务成本一人工，贷：应付账款 结转劳务人员工资：借：主营业务成成_人工成本，贷：劳务成本一人工； 因为我们的劳务是分包出去的，付款时劳务公司开了专票给我们，这个票是在我们需要抵扣时才入账的，所以感觉我的分录做错了，想在20年调整过来，请老师帮我改一下正确的分录
您好，支付借工程施工人工成本 贷 应付账款 借应付账款 贷银行存款。发票到再按进项金额冲减工程施工人工成本科目。
184楼
2023-09-12 18:22:40
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蒂菲娜：回复洛洛老师 那结转的人工成本要不要在20年调整呢，19年直接入了人工成本了
2023-09-12 19:08:42
洛洛老师：回复蒂菲娜您好，建筑施工企业是按照完工百分比确认收入和成本的。
2023-09-12 19:22:58
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
19年支付时的会计分录：借：劳务成本一人工，贷：应付账款 结转劳务人员工资：借：主营业务成成_人工成本，贷：劳务成本一人工； 因为我们的劳务是分包出去的，付款时劳务公司开了专票给我们，这个票是在我们需要抵扣时才入账的，所以感觉我的分录做错了，想在20年调整过来，请老师帮我改一下正确的分录
你好，应该说你没有错，因为发票虽然没有入账，但是这个票是19年开来的
185楼
2023-09-12 18:35:28
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徐阿富老师：回复蒂菲娜就相当于暂估成本那样。如果不一定要调整，那么借 应付账款 贷以前年度损益调整或利润分配-未分配利润，但这样其实是不对的
2023-09-12 19:00:20
蒂菲娜：回复徐阿富老师 但是我的人工费付出去时，银行存款这一笔分录没做，账上余额就多了，还有如果20年认证这两张发票扺增值税时，做应付账款时，人工成本会不会又重复了
2023-09-12 19:17:41
徐阿富老师：回复蒂菲娜你好，1如果银行存款没有做，那么做一笔调整分录，借应付账款 贷银行存款，，2如果20年认证这两张发票扺增值税时，先冲红上面的借：劳务成本一人工，贷：应付账款 然后再按照发票做：借：劳务成本一人工， 借应交税费（进项税额） ）贷：应付账款 只要你发票金额和付款金额一致，一点问题都没有
2023-09-12 19:46:23
蒂菲娜：回复徐阿富老师 太感谢老师了，终于明白我想要解决的问题了，之前找了三个老师都没懂我的意思！感谢！
2023-09-12 19:58:24
徐阿富老师：回复蒂菲娜哈哈，我是老财务总监，又是大学实训课老师，看看我的介绍就知道我。只是我有些忙，答疑不多，但我解决问题比较直观简单明了。希望能帮到你，也希望你以后直接找我提问，谢谢。同时，对每个问题给我五星评价，谢谢。
2023-09-12 20:22:33
蒂菲娜：回复徐阿富老师 还有就是还要请教老师冲红人工成本时是做相反的会计分录，还是用红字呢？
2023-09-12 20:46:55
徐阿富老师：回复蒂菲娜你好，是冲红不是相反分录
2023-09-12 21:03:48
蒂菲娜：回复徐阿富老师 一看老师的解答思路就知道是高手，这建筑行业跟制造业真的是差好多，对于新入建筑行业的新手真的是小白，以后有问题直接找徐总监、徐老师！
2023-09-12 21:25:26
徐阿富老师：回复蒂菲娜谢谢新人，不管我也不是全能，也有不熟悉的。不过，我不会乱回复，不误导。那你今天怎么会艾特我的？
2023-09-12 21:50:22
蒂菲娜：回复徐阿富老师 因为我在问题精华里见到过老师的答疑，肯定是精通建筑业的，问学堂的客服才知道可以直接找想找的老师
2023-09-12 22:12:34
徐阿富老师：回复蒂菲娜谢谢，谢谢你的信任。
2023-09-12 22:25:58
蒂菲娜：回复徐阿富老师 我要谢谢老师帮我解决了问题才是
2023-09-12 22:36:35
徐阿富老师：回复蒂菲娜好的，你先给我五星评价，有问题再提问，除了艾特我，也可以在提问中，写明找徐阿富老师回答，谢绝其他老师，这样就能找到我的。
2023-09-12 22:47:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 草茂 发表的提问：
支付劳务费并且本月计提劳务费个税下月代缴劳务费个税会计分录应该怎么做
您好，支付劳务费，借；应付职工薪酬-工资，贷；银行存款，应交税费-应交个人所得税。计提时，借；管理费用-工资等科目，贷；应付职工薪酬-工资。交个税时，借；应交税费-应交个人所得税，贷；银行存款。
186楼
2023-09-12 18:53:59
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草茂：回复王雁鸣老师 老师您好，我公司的主营业务是医药行业咨询类，聘请的专家是开会时给客户讲课发生的劳务费，有说计入主营业务成本，有说计入管理费用，请问这样的情况适用哪个科目？专家只在会议时候才发生劳务费，谢谢
2023-09-12 19:18:47
王雁鸣老师：回复草茂您好，如果是专家的劳务费，那就直接记入管理费用，或者营业成本，或者叫劳务成本中，不能直接记入主营业务成本的。
2023-09-12 19:46:00
草茂：回复王雁鸣老师 如果计入劳务成本或者管理费用，分录还是一样的吗？谢谢
2023-09-12 19:59:35
王雁鸣老师：回复草茂您好，分录，支付劳务费，借；管理费用-工资，或者劳务成本-工资，贷；银行存款，应交税费-应交个人所得税。交个税时，借；应交税费-应交个人所得税，贷；银行存款
2023-09-12 20:29:25
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到的劳务发票怎么做会计分录
你好，要看你们具体经济内容了，一般为人工费
187楼
2023-09-13 18:10:36
全部回复
娇：回复克江老师 怎么做会计分录，
2023-09-13 18:30:16
克江老师：回复娇你好，这个应该增加相关资产成本。
2023-09-13 18:44:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
公司刚刚成立 法人把私户里面钱转公户去，会计分录怎么做
借款还是投资款 你看下备注
188楼
2023-09-13 18:30:34
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橙子????：回复郭老师 借款
2023-09-13 18:45:45
郭老师：回复橙子????借银存贷其他应付款，
2023-09-13 19:12:48
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Eternal memory 发表的提问：
公司账上转给法人的钱会计分录怎么写
你好 这个是什么业务的
189楼
2023-09-13 18:53:59
全部回复
Eternal memory：回复郭老师 公司公账转入法人个人卡
2023-09-13 19:19:41
郭老师：回复Eternal memory借其他应收款贷银行存款
2023-09-13 19:47:54
Eternal memory：回复郭老师 那又从法人卡转入单位公账呢
2023-09-13 20:17:05
郭老师：回复Eternal memory借银行 贷其他应收款
2023-09-13 20:46:50
Eternal memory：回复郭老师 我看他们有的会计转入法人个人卡时借其他应付款啊
2023-09-13 21:12:06
郭老师：回复Eternal memory之前做了其他应收款 你收回来不是应该冲其他应收款吗
2023-09-13 21:29:14
Eternal memory：回复郭老师 哪些做其他应付款啊
2023-09-13 21:43:29
郭老师：回复Eternal memory你们单位借个人的钱 欠别人的钱
2023-09-13 22:05:45
Eternal memory：回复郭老师 那别人借入10000元的话，我做借其他应付款，贷银行存款
2023-09-13 22:35:26
Eternal memory：回复郭老师 借银行存款 贷其他应付款
2023-09-13 23:04:30
郭老师：回复Eternal memory不对 借其他应收款贷银行
2023-09-13 23:29:33
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ ?apple?? 发表的提问：
老师 你好，会计准则说支付的劳务费要过渡一下应付职工薪酬科目，我公司是一般纳税人，收到劳务发票是专票 再结合会计准则的要求，我做的分录对吗？
你好，分录处理没有问题的，你们要是采用会计准则
190楼
2023-09-19 17:45:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈茜 发表的提问：
公司有网银，有时候用到钱就直接从公司账上转到私人卡上，也就是转到法人代表的卡上，这样的话会计分录怎么做
借；其他应收款 贷；银行存款
191楼
2023-09-19 17:57:30
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陈茜：回复邹老师 那有时候公司账上没钱了，直接从法人代表的卡上转到公司账上，这样怎么做会计分录
2023-09-19 18:18:10
邹老师：回复陈茜借；银行存款 贷；其他应付款
2023-09-19 18:38:32
陈茜：回复邹老师 A公司转款到本公司，但没有开发票，这个业务怎么做分录
2023-09-19 18:52:24
邹老师：回复陈茜借；银行存款 贷；预收账款
2023-09-19 19:13:48
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 甜甜的笑笑 发表的提问：
老师我们收到别人打给我们银行的劳务费做什么会计分录？我们银行收到的。
你好 那你可以说下你们这个劳务费具体是什么业务吗？ 如果是收入的话 就要做 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 主营的话是这样做 不是主营就做其他业务收入
192楼
2023-09-19 18:13:28
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
劳务的开始和完成分属同一会计期间，采用什么方法确认收入？
完成时一次性确认收入。
193楼
2023-09-19 18:41:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 杨FengYu 发表的提问：
那怎么转到法人名下，怎么处理会计分录
借：固定资产清理，累计折旧贷：固定资产；借其他应付款 贷：固定资产清理
194楼
2023-09-20 18:03:56
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 日月 发表的提问：
小规模劳动务公司收到劳务费40万如何做会计分录？
同学您好，这就是您的收入是吧，借银行存款贷主营业务收入应交税费——应交增值税
195楼
2023-09-20 18:25:54
全部回复
日月：回复文老师 谢谢老师，那发放人工费时如何做会计分录？
2023-09-20 18:51:00
文老师：回复日月同学您好， 借 主营业务成本 贷 应付职工薪酬；您是差额征收的吗
2023-09-20 19:18:50
日月：回复文老师 不是差额，简易计税
2023-09-20 19:33:32
日月：回复文老师 我刚川是这样做的先计提工资借劳务费用 贷应付职工薪酬；发放工资 借应付职工薪酬 贷银行存款 然后结转成本 借主营业务收入成本 贷劳务费用。
2023-09-20 19:57:52
文老师：回复日月那也是可以这样做的
2023-09-20 20:15:38
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