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小规模购金税盘会计分录
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ Alice 发表的提问：
小规模采购金税盘分录
购买时候借：管理费用 贷：银行存款 抵扣时候借：应交税金—增值税 贷：管理费用
16楼
2023-01-08 08:36:26
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 李晓亮 发表的提问：
老师，小规模纳税人购买支付金税盘服务费的会计分录
借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费应交增值税（减免税款） 贷:管理费用
17楼
2023-01-08 09:35:17
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 秋 发表的提问：
小规模购买税控盘的会计分录怎么做？
小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录 1、购买时： 借：管理费用 贷：银行存款等 2、按规定抵减的增值税应纳税额： 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用
18楼
2023-01-08 10:48:03
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秋：回复轶尘老师 抵减的分录现在也要做进去吗
2023-01-08 11:00:10
轶尘老师：回复秋下个月申报的时候在做
2023-01-08 11:26:52
秋：回复轶尘老师 没有收入，是季报，就是说也要做进去分录对吗
2023-01-08 11:52:06
轶尘老师：回复秋是的！你的理解正确！
2023-01-08 12:05:36
秋：回复轶尘老师 如果小规模1月份的专票3月份变成一般纳税人那之前1月份的专票可以抵扣吗
2023-01-08 12:20:37
轶尘老师：回复秋之前1月份的专票不可以抵扣
2023-01-08 12:45:49
秋：回复轶尘老师 好的 谢谢
2023-01-08 13:08:34
轶尘老师：回复秋不客气 如果帮到你 请打五星好评
2023-01-08 13:27:58
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ ﹎ωǒ们偠开鈊! 发表的提问：
小规模纳税人购买税盘，怎么做会计分录
你好 借方管理费用-办公费贷方银行或者现金 抵减 的时候做借方应交税费-应交增值税 借方管理费用-办公费 负数
19楼
2023-01-08 11:41:06
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﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 一般不开票，用不着抵税，就一直挂帐么
2023-01-08 12:01:08
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 是的 就留着 有税的时候抵减 看你当地税局是否有抵减的期限
2023-01-08 12:26:45
﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 普票开票免税范围内，是先抵减，在做营业外收入是吧？
2023-01-08 12:48:03
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 是的 免税的话 转营业外收入核算
2023-01-08 12:58:05
﹎ωǒ们偠开鈊!：回复meizi老师 税盘发票，自己网上打印的那个，能做发票用么？还是必须原件，感觉跟复印件似的
2023-01-08 13:21:22
meizi老师：回复﹎ωǒ们偠开鈊!你好 你是说电子发票吗 电子发票可以直接打印出来入账的
2023-01-08 13:37:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
我们是小规模，购买金税盘200，维护费280怎么做会计分录
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
20楼
2023-01-08 12:57:19
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暗香疏影：回复邹老师 我取得的是电子普通发票，还是这个吗
2023-01-08 13:11:33
邹老师：回复暗香疏影你好，是的，这个是不需要认证，可以全额抵扣的
2023-01-08 13:36:25
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 昏睡的小虾米 发表的提问：
小规模公司第一次购买航天的金税盘怎么做会计分录？
您好，购入时借管理费用，办公费贷银行存款抵扣时全额抵扣，不用认证，借应交税费贷管理费用
21楼
2023-06-19 20:20:03
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昏睡的小虾米：回复玲老师 应交税费的二级明细挂什么
2023-06-19 20:44:13
昏睡的小虾米：回复玲老师 然后纳税申报表上面怎么填呢？
2023-06-19 20:59:52
玲老师：回复昏睡的小虾米应税费应交增值税，填写附表四
2023-06-19 21:21:05
昏睡的小虾米：回复玲老师 增值税后面挂什么科目？
2023-06-19 21:37:47
玲老师：回复昏睡的小虾米应税费应交增值税减免税额
2023-06-19 21:53:42
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 董晓西西 发表的提问：
老师您好，问下小规模购买金税盘的会计分录要怎么做。
借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵减时，借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用—办公费
22楼
2023-06-19 20:39:23
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 熊? 发表的提问：
小规模企业 购买税控盘会计分录怎么做？
你好 看下老师给你发的图片
23楼
2023-06-19 20:53:10
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熊?：回复答疑苏老师 这个费用跨年了，盘是2018年买的，当年公司一张凭证都没有，我是否能在2019年再做？
2023-06-19 21:17:27
熊?：回复答疑苏老师 发票也是2018开的
2023-06-19 21:44:28
熊?：回复答疑苏老师 关键这个企业新办的，一张凭证都没有，就买了这个税控盘，钱还是从公司账出得
2023-06-19 22:00:06
熊?：回复答疑苏老师 打错了，钱还不是走公司账上走的
2023-06-19 22:29:26
答疑苏老师：回复熊?你好 要做在2018年的
2023-06-19 22:40:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小懒止行???? 发表的提问：
请问，小规模企业，金税盘，会计分录是？
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用
24楼
2023-06-19 21:20:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 笑点低的云朵 发表的提问：
小规模纳税人购买税控盘会计分录怎么做
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
25楼
2023-06-19 21:41:58
全部回复
晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ LMM 发表的提问：
老师，你好，小规模第一次购买金税盘，会计分录 怎么做，谢谢
您好，同学， 1、支付款项时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用
26楼
2023-06-20 20:57:43
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘收到增值税发票怎么做会计分录
借管理费用贷库存现金过银行存款 递减时候借应交税费～应交增值税减免税贷营业外收入～补贴收入
27楼
2023-06-20 21:09:27
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 唐丽娟 发表的提问：
小规模企业初次购买金税盘可以抵扣吗，会计分录怎么做？
您好，可以抵扣，支付时借：管理费用 贷：银行存款或库存现金 结转时：借：应将税费-应交增值税 贷：营业外收入
28楼
2023-06-20 21:32:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ anna 发表的提问：
：小规模纳税人购买税控盘的会计分录怎么做的？要体现税金吗
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
29楼
2023-06-21 20:46:58
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ LMM 发表的提问：
老师，小规模第一次购买金税盘，怎么做会计分录？税额怎么抵减？
你好 借：管理费用—办公费 贷：银行存款 借：应交税金—增值税 管理费用—办公费 负数 税额抵减，如果本季度小规模纳税需要交纳增值税，填减免增值税明细表，主表提取数据就可以了。
30楼
2023-06-21 20:54:02
全部回复
LMM：回复月月老师 老师，您好，我还咨询一个问题，在上月我支付给个人一万，做了销售费用，贷银行存款，相应结转成本，借：成本，贷：销售费用，现在我要调整，不做费用，调增费用，怎么做会计分录，谢谢
2023-06-21 21:17:37
月月老师：回复LMM你好，如果是汇算清缴，不需要分录，只需要汇算清缴补缴所得税就可以的。
2023-06-21 21:42:20
LMM：回复月月老师 不是汇算清缴，是当年的费用
2023-06-21 21:53:19
月月老师：回复LMM你好，你不做费用，你想做什么呢
2023-06-21 22:04:07
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