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结转代扣水电费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ luciaying 发表的提问：
物业公司收水电费和付水电费的会计分录
你好，是代收代付吗？
91楼
2023-07-19 20:29:27
全部回复
luciaying：回复邹老师 是的，有差额
2023-07-19 20:49:43
邹老师：回复luciaying你好 收到，借；库存现金等科目，贷；其他应付款 支付，借；其他应付款，贷；银行存款等科目，主营业务收入，应交税费——应交增值税 差额部分确认为收入
2023-07-19 20:59:59
luciaying：回复邹老师 收到的垃圾清运费怎么做会计分录
2023-07-19 21:15:20
邹老师：回复luciaying你好，借；库存现金等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-07-19 21:36:00
luciaying：回复邹老师 垃圾清运费是一次性收费，不是应该记入到其他业务收入吗
2023-07-19 22:01:29
邹老师：回复luciaying你好，这个也属于物业公司的一项经营业务，应当计入主营业务收入核算才是的
2023-07-19 22:22:08
luciaying：回复邹老师 物业公司收的客户的水电费怎么来发票？
2023-07-19 22:48:17
luciaying：回复邹老师 怎么开发票
2023-07-19 23:09:53
邹老师：回复luciaying你好，发票由水电公司给业主开具发票 物业公司只需要针对代收的服务费开具发票给业主的
2023-07-19 23:32:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
请问做内账计提租金水电费的话会计分录是怎样
借；管理费用等科目 贷；预提费用
92楼
2023-07-19 20:40:29
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安徒生童话镇镇长
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
0.00
解题: 0w
引用 @ 生动的时光 发表的提问：
物业公司代收代付水电费： 1.从中收取服务费，如何进行会计分录处理？ 2.不收取费用，如何进行会计分录处理？
1.可以先挂往来，差额结转到收入。 2.直接挂往来就可以（其他应收/应付款）
93楼
2023-07-19 20:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 篼篼潴 发表的提问：
老师，承包商工作人员到我们公司住宿，煤气水电费每个月会从她们货款里扣除，怎么做会计分录
你好 发生相关支出的时候，借：其他应收款，贷：银行存款等科目 煤气水电费每个月会从她们货款里扣除，借：应付账款，贷：其他应收款 
94楼
2023-07-20 19:18:40
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篼篼潴：回复邹老师 是做餐饮行业，就有合作的承包商，他们还会领用食材，又怎么做呢
2023-07-20 19:42:28
篼篼潴：回复邹老师 是不是餐饮行业会计做账不一样了，什么费用都是营业费用，营业费用是销售费用科目么
2023-07-20 20:08:39
邹老师：回复篼篼潴你好 发生相关支出的时候，借：其他应收款，贷：银行存款等科目 煤气水电费每个月会从她们货款里扣除，借：应付账款，贷：其他应收款  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-20 20:32:16
篼篼潴：回复邹老师 相关支出，其他应收款这个数确定不了，因为承包商和内部员工住在一起，月底水电费一起计算
2023-07-20 20:47:32
邹老师：回复篼篼潴你好，把应当向对方收取的款项金额，计入其他应收款核算就是了 
2023-07-20 21:01:19
篼篼潴：回复邹老师 你的意思是相当于帮员工先垫付出去后面再收回来？
2023-07-20 21:22:23
邹老师：回复篼篼潴你好，是帮承包商工作人员垫付了
2023-07-20 21:37:53
篼篼潴：回复邹老师 你的意思就是用这个科目过度一下对么？
2023-07-20 22:02:58
邹老师：回复篼篼潴你好，是的，是这样的
2023-07-20 22:25:24
篼篼潴：回复邹老师 老师能看见图片么
2023-07-20 22:38:17
邹老师：回复篼篼潴（是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-20 23:01:57
篼篼潴：回复邹老师 月末计提应付账款怎么做账了
2023-07-20 23:24:43
邹老师：回复篼篼潴你好 借：原材料等科目，贷：应付账款 
2023-07-20 23:49:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 畅快的鼠标 发表的提问：
用现金退顾客的押金扣除水电费，该怎么写会计分录
借；其他应付款 贷；库存现金
95楼
2023-07-20 19:46:29
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畅快的鼠标：回复邹老师
2023-07-20 20:18:53
邹老师：回复畅快的鼠标
2023-07-20 20:47:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.39w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
餐饮公司电费水费，先用后交费，这个怎么做会计分录
你好！你用的时候，借主营业务成本——水电费 贷应付账款 然后支付的时候借应付账款 贷银行存款等就可以了。
96楼
2023-07-20 20:12:29
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鲤鱼戒指：回复宋生老师 老师，可以用预提费用这个科目吗？
2023-07-20 20:34:45
宋生老师：回复鲤鱼戒指你好！现在没有这个科目了
2023-07-20 20:56:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ LIHONGLI 发表的提问：
老师，您好，想请教一笔分录， 借：制造费用/水电 -500 借：其他业务成本500，我们水电费代扣代缴
借：其他业务成本500贷：制造费用/水电 500 这个就可以，
97楼
2023-07-20 20:41:58
全部回复
LIHONGLI：回复maize老师 想请教老为什么这样做呢
2023-07-20 21:01:25
LIHONGLI：回复maize老师 发票时是 借：应收账款-某某 货：其他业务收入 货：应交税费-应交销项
2023-07-20 21:11:30
maize老师：回复LIHONGLI你这个不是做其他业务收入吗，对应发生这个产生成本，对方用那个支出，你就做其他业务成本下面，收入和成本配比
2023-07-20 21:22:47
LIHONGLI：回复maize老师 为什么都在借方，一正一负
2023-07-20 21:50:03
LIHONGLI：回复maize老师 中间有没省去的分录
2023-07-20 22:18:48
maize老师：回复LIHONGLI借：其他业务成本500贷：制造费用/水电 500 可以这么做，至于你们账上是不是省，需要你自己去查
2023-07-20 22:32:34
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.6w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
代收代缴水电费，中间有差额，自己要开票给商户，怎么做会计分录
你好，你们单位是物业公司的吗？
98楼
2023-07-31 19:32:33
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陪你考证的初级班主任：回复郭老师 是的，相当于有一个转售
2023-07-31 19:49:31
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 比如说成本价是0.6元，收入是0.9元
2023-07-31 20:02:15
陪你考证的初级班主任：回复郭老师 我们先向电力公司交电费，然后对商户预收，现在需确认收入及结转成本。如何做账好
2023-07-31 20:26:48
郭老师：回复陪你考证的初级班主任借银行存款 贷，主营业务收入 应交税费应交增值税， 借主营业务成本贷银行存款。
2023-07-31 20:46:40
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
老师，银行扣缴水电费，且收到水电费公司开出的专用发票，请问怎么做会计分录?
你好，借管理费用-水电费 借制造费用-水电费等 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷银行存款
99楼
2023-07-31 19:53:36
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Fighting 发表的提问：
房租水电费分录是借：管理费用等--房租/水电费 贷：库存现金等这下面的借：本年利润 贷：管理费用等--房租/水电费是不是结转损益的时候自动结转的啊？这笔分录不需要自己录入吧？
您好，是的，借：本年利润 贷：管理费用等--房租/水电费，是结转损益的，不需要自己录入的。
100楼
2023-07-31 20:21:11
全部回复
龙老师
职称：会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
请问做内账计提租金水电费的话会计分录是怎样
1、计提房租 借：管理费用 贷：其他应付款 2、计提水电费 借：制造费用（注：生产用电） 管理费用（注：生产以外的用电） 贷：其他应付款（或者：应付账款）
101楼
2023-07-31 20:38:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.44w
引用 @ 婷 发表的提问：
老师您好，计提营业场地租金及水电费的会计分录怎么做？
你好，一般不需要计提的，发生了就计入相关科目核算就是了
102楼
2023-08-01 19:40:32
全部回复
婷：回复邹老师 我们11月1日支付了10月的租金，这种情况下需要计提吗？怎么做分录呢
2023-08-01 20:02:22
邹老师：回复婷你好，不需要计提 借；销售费用等科目 贷；银行存款等科目
2023-08-01 20:13:43
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 海蓝蓝 发表的提问：
老师，现在物业管理水电费税率是多少，作为物业公司收取水电费分录结转成本分录 怎么写
你好，你是一般人，还是小规模
103楼
2023-08-01 19:48:59
全部回复
海蓝蓝：回复小惑老师 一般纳税人
2023-08-01 19:59:41
海蓝蓝：回复小惑老师 老师能快点回答吗
2023-08-01 20:21:05
小惑老师：回复海蓝蓝一般人电费：13%,水费：9%简易征收水费3%
2023-08-01 20:41:56
大老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.12w
引用 @ 孤独的皮带 发表的提问：
就是我上月计提工资的时候忘了做代扣水电费这一笔，这个月公司代缴了一笔水电费我要怎么补做分录
金额不大，本月补计提一笔就行。如果对报表有要求可以只调整一下报表就行。
104楼
2023-08-01 20:18:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2.20 发表的提问：
物业收水电费和付水电费的会计账务处理分录
借：银行存款贷：其他业务收入；借：其他业务支出贷：银行存款
105楼
2023-08-02 19:19:38
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