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古玩公司会计的账务处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 伊尔温 发表的提问：
总公司承接业务，交给分公司做。分公司独立核算。货款打给总公司，总公司再把钱转给分公司，要怎么做账务处理？分公司直接开票给业务方可以吗？
你好，是站在总公司还是分公司的角度做账务处理？ 分公司是开具发票给总公司，总公司再开具发票给业务方
166楼
2023-09-05 19:02:40
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 石佩 发表的提问：
你好，我们才发现把5月份两个是分公司的人工资做到总公司了，但是5月份个税已经交了，现在要调账，该怎么做账务处理，谢谢
同学，您好，是总公司缴纳了个税吗，工资做在总公司了对吧，直接总公司减费用，分公司增加费用就可以了。
167楼
2023-09-05 19:14:59
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石佩：回复森林老师 账是我们总公司在做，公司有几个账套呢
2023-09-05 19:27:46
森林老师：回复石佩同学，您好，如果影响不大，就不用调整，如果影响大，你们这头做费用，他们做减少。
2023-09-05 19:50:29
石佩：回复森林老师 嗯嗯，问题不大，分公司的工资总公司给发了，我们挂个往来就可以了是不
2023-09-05 20:19:04
森林老师：回复石佩同学，您好，你说的对。
2023-09-05 20:46:43
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 感性的星月 发表的提问：
全资子公司注销母公司接手所有债务债权，允许这样做吗？该如何做账务处理
你好，同学，可以的，你直接合并账务 借，债权类 贷，债务类 所有者权益类
168楼
2023-09-06 18:01:32
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 挖豆man 发表的提问：
资产实际已转，由A分公司转到B分公司，账面未转。发生已转资产销售（B公司处销售）A公司将转到B的部分资产以自己资产做收入，而总公司要求按转运时资产总额入账。A公司怎样调整已售部分账务处理？
你好，同学 你这如果是生物资产就不通过固定资产清理进行核算处理的 直接转出账面价值，不用固定资产清理科目
169楼
2023-09-06 18:11:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 清脆的唇彩 发表的提问：
公司下面有几个分公司，在一个账套中对总公司与分公司丶分公司与分公司之间的交易如何进行账务处理？
你好具体的什么业务的 独立核算的吗
170楼
2023-09-06 18:36:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我现在有个全资子公司要注销，我想问下子公司的债权债务母公司能承担么子公司欠母公司的一笔借款，母公司应该怎么做账务处理呢
你好，母公司愿意承担当然是可以的 无法偿还就按坏账处理
171楼
2023-09-06 18:43:58
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2333333：回复邹老师 如果债权母公司愿意承担，那么子公司的会计处理怎么做
2023-09-06 19:18:06
邹老师：回复2333333你好 借；应付账款 贷；营业外收入
2023-09-06 19:37:19
2333333：回复邹老师 子公司的债权 债权是应收账款
2023-09-06 19:49:26
邹老师：回复2333333你好，债权就是受让，而不是承担了，债务才是承担的 子公司一般会把债权收到，债务才可能是母公司承担的
2023-09-06 20:12:35
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ W.. 发表的提问：
请问，总公司借的贷款，分公司可以帮着支付利息吗？怎么合理做账务处理，谢谢
您好，借其他应收款，总公司，贷银行存款，
172楼
2023-09-06 19:11:59
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W..：回复玲老师 总公司没有收入，全部收入都来自分公司，也就是说分公司的账务处理，只能记入其他应收款，不能记入财务费用
2023-09-06 19:35:58
玲老师：回复W..您好，是的，因为不是分公司的业务，所以记其他应收款
2023-09-06 20:05:23
W..：回复玲老师 那分公司有利润，还是要交所得税啊，怎么能避免呢
2023-09-06 20:15:45
玲老师：回复W..你好，有利润就需要缴纳所得税，如果你不想缴纳，你就要事先筹划，多做点成本费用
2023-09-06 20:31:25
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 微新 发表的提问：
老师你好，医药集团在外地注册了全资子公司，以药品实物注资，是不是视同销售，子公司账务处理。还有像日后从母公司进货怎么做账，子母公司报表每月合并的～有点不明白，谢谢～
你好！子公司 借 库存商品 贷 实收资本（如果子公司是一般纳税人投资取得专用发票借方增加应交税费科目）
173楼
2023-09-07 18:37:20
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微新：回复QQ老师 老师母公司生产子公司销售像这样是不是可以不用开票给子公司，每月报表有合并。这块知识应该看哪方面的课程。谢谢～
2023-09-07 19:00:02
QQ老师：回复微新你好！可以不用开发票，但是子公司就没有进项税抵扣了，看相关合并报表课件就可以
2023-09-07 19:14:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Z 发表的提问：
100%控股的子公司给母公司分红，母公司收到款后怎么做账务处理
你好 宣告分红，借；应收股利，贷；投资收益 收到，借；银行存款，贷；应收股利
174楼
2023-09-07 18:46:05
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Z：回复邹老师 老师，母公司有个客运服务的平台，绑定了母公司的商户号，100%控股的子公司才有司机，那这个客运服务定单要怎么来走比较好。
2023-09-07 18:59:15
邹老师：回复Z你好，是提供的客运服务款项由母公司来收款的意思？
2023-09-07 19:23:36
Z：回复邹老师 目前就是本公司收款，还没有成立子公司，就是想成立了子公司之后把司机都放子公司把风险分担到子公司去，那资金要怎么来走比较好呢
2023-09-07 19:44:40
邹老师：回复Z你好，母公司只需要向子公司缴纳出资款，其他资金是由子公司自行支配的，收入款项应当由子公司自行收取，而不是母公司代收的
2023-09-07 20:06:03
Z：回复邹老师 子公司自己开发票吗
2023-09-07 20:21:27
邹老师：回复Z你好，是的，子公司实现的收入由子公司自己开具发票的
2023-09-07 20:34:30
Z：回复邹老师 这样子公司的客运服务收入，需要取得租赁发票吗
2023-09-07 21:03:27
邹老师：回复Z你好，子公司的客运服务收入是给个人开具运输费发票才是的，与取得租赁发票没有必然关系的
2023-09-07 21:16:08
Z：回复邹老师 老师，我意思像这种客运收入，公司又没有自己的车，只有司机，可以没有汽车租赁发票吗
2023-09-07 21:38:32
邹老师：回复Z你好，你单位车辆是租赁进来而不是自有的吗
2023-09-07 21:49:14
Z：回复邹老师 是的，没有自有的发票，都是老板私人的车。
2023-09-07 22:04:01
邹老师：回复Z你好，那就需要有租赁发票作为成本核算的
2023-09-07 22:32:17
Z：回复邹老师 滴滴公司为什么不需要
2023-09-07 22:46:29
邹老师：回复Z你好，因为滴滴公司只是提供网络平台服务（而不是提供交通运输服务），车辆是车主的，而没有向车主租赁车辆的行为
2023-09-07 23:08:16
Z：回复邹老师 老师，能不能这样操作，母公司提供平台，子公司提供司机，订单都母公司开票，这样可以的吗，这样的话，母公司收取提成，剩余收入款都给子公司，这样子公司需要给母公司开什么票。
2023-09-07 23:19:59
邹老师：回复Z你好，母公司提供平台，子公司提供司机，这种情况应当子公司给客户开具发票才是的 母公司需要给子公司开具平台服务费发票
2023-09-07 23:36:12
Z：回复邹老师 那为什么滴滴公司也是提供平台，客户的订单发票都是滴滴公司开呢
2023-09-07 23:57:34
邹老师：回复Z你好，这个是因为一般的个人无法提供发票，所以打车的人就找滴滴公司开具的
2023-09-08 00:18:31
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 正直的画笔 发表的提问：
请问母子公司关系，子公司领用母公司材料生产加工，如何做出入库，怎么做账务处理
您好，子公司采购母公司材料后结转成本
175楼
2023-09-07 18:51:19
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 爱定格摄像 发表的提问：
建筑公司A向B公司转让工程项目30万元，怎么做会计处理，是内账
这30万收到了吗？是在建工程转让吗
176楼
2023-09-07 19:14:58
全部回复
爱定格摄像：回复朴老师 我是付款的方的，钱已经付了，工程项目已经给我们了
2023-09-07 19:46:54
朴老师：回复爱定格摄像是在建工程呢还是完工了的，在建工程的话直接借在建工程贷银行存款
2023-09-07 20:12:45
爱定格摄像：回复朴老师 是在借工程，我们是把这个工程接手过来，给对方30万
2023-09-07 20:36:35
朴老师：回复爱定格摄像嗯，那这样做就行了
2023-09-07 20:47:34
爱定格摄像：回复朴老师 好的，谢谢
2023-09-07 20:57:51
朴老师：回复爱定格摄像满意请给五星好评，谢谢
2023-09-07 21:14:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
谁给我发一下提取公积金的会计账务处理的图片，我给不小心删了
你好，分录参考，
177楼
2023-09-11 18:31:08
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 积极的哑铃 发表的提问：
分公司注销，实物资产移交给总公司，财务上需要什么手续和账务处理？
好，交接清单就可以的
178楼
2023-09-11 18:55:04
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小黎???? 发表的提问：
求游戏公司账务书籍推荐，或者游戏公司玩家充值消费，收入如何确认，需要开发票吗？但是账号都是虚拟的呀，这个怎么处理的呢。
你好，充值时做预收账款，然后账户消费时确认收入
179楼
2023-09-11 19:02:59
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小黎????：回复小惑老师 需要开发票吗，确认的依据或者原始单子是什么呢。
2023-09-11 19:32:45
小惑老师：回复小黎????可以不开发票，如果客户不需要的。你可以在你们后台到数据作为确认依据
2023-09-11 19:59:44
小黎????：回复小惑老师 后台数据这样有权威性吗？税务认可吗？
2023-09-11 20:11:08
小惑老师：回复小黎????当然啊，就跟淘宝店一样的用后台订单做账
2023-09-11 20:23:57
枫叶
职称：注册会计师,中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 尊敬的花生 发表的提问：
老师 请问同一个市区的总分公司，只有总公司进货，然后调拨给分公司，再进行销售 这种总分公司之间的调拨如何做账务处理呢？
同学你好 如果是独立核算的分公司就按销货，进货计算，如果是非独立核算的就按销售价计收入
180楼
2023-09-12 17:59:48
全部回复
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