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古玩公司会计的账务处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 逢考必过HH 发表的提问：
老师，想问一下，我们的客户是子公司，因为和母公司合并了，所以注销了，但是注销前子公司的货款还没结清，现在客户以母公司的名义向我们结货款，这个我怎么做账务处理
那你就让他们写个说明然后你收款冲销欠款就可以了
136楼
2023-08-17 18:35:55
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逢考必过HH：回复朴老师 那我可以这样写吗，借应收账款-母公司，贷应收账款-子公司，把子公司的账目平了，母公司的金额为子公司的去欠款金额
2023-08-17 19:05:06
逢考必过HH：回复朴老师 摘要写上，因公司合并，债务转让
2023-08-17 19:27:33
朴老师：回复逢考必过HH可以的，你也可以写母公司代付
2023-08-17 19:53:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 摩登 发表的提问：
公司在省外成立了一个独立核算的分公司、但是。让我记账核算、我是否要在软件上单独设立账套？不单独设立账套行吗？分公司与总公司在账务处理及报税上应该有哪些衔接 独立核算的分公司总会计准则是是否允许总公司会计代理记账
你好，外省的不管独立核算还是非独立核算，都是自己做账的，需要单独设置一个账套。 可以允许
137楼
2023-08-17 18:59:13
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摩登：回复郭老师 与总公司往来是不是和外单位账务处理一样
2023-08-17 19:40:59
郭老师：回复摩登你好是的，是一样处理的。
2023-08-17 20:09:45
摩登：回复郭老师 每月的纳税申报是不是要单独报？年终汇算清缴是单独做还是汇总做
2023-08-17 20:31:06
郭老师：回复摩登你好 每个月每个季度都是单独自己申报 所得税汇算清交可以合并在一块
2023-08-17 20:52:39
摩登：回复郭老师 这样每月总公司就不用汇总报表了是吗？年终也不用汇总报表是吗？只是汇算清缴时把分公司数据加上就行是吗？
2023-08-17 21:06:11
郭老师：回复摩登每个月可以不用合并 年报的时候需要合并。
2023-08-17 21:34:13
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 兰酱 发表的提问：
请问老师，我们是总公司，下月各个分公司的15台车要去指标中心把分公司的指标改为总公司的，只是行驶证上的所属公司名字变更，没有涉及过户或开票，这种情况是否需要做账务处理
这种情况不需要做账务处理
138楼
2023-08-17 19:29:00
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
子公司将资产无偿划拨给母公司，如何进行账务处理？母公司如何做账呢？
借：资本公积贷：固定资产，母公司：借：固定资产贷：资本公积
139楼
2023-08-17 19:50:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
公司向总公司借款，计提的利息现在来票，但是之前多计提了，怎么做账务处理
把你之前多计提的 冲掉
140楼
2023-08-18 19:26:17
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
公司向总公司借款，计提的利息现在来票，但是之前多计提了，怎么做账务处理
计提多了冲回： 借：应付账款 贷：财务费用-利息
141楼
2023-08-18 19:35:34
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会计学堂：回复三宝老师 已经计提了的，来票怎么做账呢
2023-08-18 20:02:11
三宝老师：回复会计学堂来票如果和计提一样，不用账务处理，你现在多计提了。做我第一答的凭证，发票附凭证后
2023-08-18 20:22:09
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 鲤鱼悟空 发表的提问：
你好请问一下分公司注销后所以的债权债务转到总公司，总公司应该怎么账务处理
借：子公司所有的资产类科目余额 贷：子公司所有的负债类科目余额 子公司所有的权益类科目余额 所有者权益变动的影响直接计入权益变动表的4．其他
142楼
2023-08-18 19:47:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 海纳百川 发表的提问：
儿童乐园设备花费30000元，售卡2000元，还用于办理健身房会员的人的孩子免费玩，这个业务要怎样做账务处理？
买设备，借：固定资产 贷：银行存款 售卡，借：银行存款 贷：预收账款
143楼
2023-08-19 18:40:05
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海纳百川：回复文文老师 30000元固定资产折旧的话，一般要分几年？做到哪个费用里面呢？
2023-08-19 19:24:37
文文老师：回复海纳百川可按5年，计入销售费用-折旧费
2023-08-19 19:47:55
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
请问老师，我们公司在异地开设了一家分公司，由总公司拨款进行一些列筹备支出，我这边应该怎么做账务处理呢
1、总公司会计分录: 借：内部往来**分公司 贷：银行存款等 2、分公司会计分录: 借：银行存款等 贷：其他应付款--总公司
144楼
2023-08-19 19:08:56
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云淡风轻：回复暖暖老师 分公司是独立核算的，除了这个拨款我做账务处理，剩下分公司发生的经济业务都是他们自己核算就行吧，我这边还需要参与什么吗老师
2023-08-19 19:32:19
暖暖老师：回复云淡风轻是的，我们不管了，他们处理
2023-08-19 19:56:13
小五子老师
职称：中级会计师,注册会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 曾莉 发表的提问：
全资子公司注销，母公司如何做账务处理
你好！ 即处置长期股权投资。 借：银行存款（收回的资金） 贷：长期股权投资 投资收益（差额，可在借方）
145楼
2023-08-19 19:20:09
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 寂寞的黑裤 发表的提问：
分公司在外省承揽项目收入进总公司，年终需要拨款给分公司吗？如何做账务处理
你好同学，这个正常的需要拨或者是记账
146楼
2023-08-19 19:28:31
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 甜美的帅哥 发表的提问：
母公司无偿的给子公司一笔钱，用于生产经营怎么做账务处理
你好！如果只是白给的话，是计入营业外支出
147楼
2023-08-19 19:44:59
全部回复
海棠老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.47w
引用 @ 无心的冰淇淋 发表的提问：
总公司代分公司缴纳社保，分公司只代扣员工部分，请问要怎样做账务处理？
总公司做账，还是分公司怎么做账
148楼
2023-08-20 18:30:14
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ CP3 发表的提问：
我们公司年中的时候投资新办了两个子公司，但是前两个月的账还是在母公司账上记，现在想把账分出来，怎么进行账务处理？本年利润的会计分录怎么做？
您好同学 这两个公司之间将这笔钱做一个应收款 与应付款的处理，将这块转出来就好了，这个往来不影响利润的。
149楼
2023-08-20 18:41:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 备考中…………… 发表的提问：
分公司会计需要做哪些账务处理
你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿 比如向总公司借款，借：银行存款，贷：其他应付款 
150楼
2023-08-20 19:01:21
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备考中……………：回复邹老师 分公司好久了全是零申报，20年年报也是0申报，但是昨天突然收到总公司一张资产负债表，只有资产负债表，没有利润表， 我懵了，有个税，那就有工资，我的计提工资，有无形资产有固定资产并且都有年初数，证明我的提折旧摊销，印花税什么的都涉及了吧，利润怎么就成0申报了小白的我不太懂
2023-08-20 19:28:53
邹老师：回复备考中……………你好 根据实际发生的经济业务进行相应的账务处理，根据凭证登记账簿 比如向总公司借款，借：银行存款，贷：其他应付款  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-08-20 19:47:47
备考中……………：回复邹老师 老师，我这边没有任何数据，只有总公司的一张资产负债表，如何报税
2023-08-20 20:08:02
邹老师：回复备考中……………你好，具体是什么税款的申报？  是增值税，还是所得税？ 
2023-08-20 20:30:02
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