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充话费送手机的会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 有魅力的鞋子 发表的提问：
老师，请问去年业务需要充值的话费，现在才申请到发票，应该要怎么做会计处理呢
你好，去年是怎么做的，
196楼
2023-09-20 18:47:59
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有魅力的鞋子：回复郭老师 去年每次在交费的时候因为是小额没有开发票，所以没做处理的，现在说可以把去年交的话费合计在一起开票
2023-09-20 19:01:27
郭老师：回复有魅力的鞋子可以 你要抵扣19年的用以前年度损益调整科目做
2023-09-20 19:14:14
有魅力的鞋子：回复郭老师 老师，具体要怎么做呢，因为收到的发票日期是今年的
2023-09-20 19:38:58
郭老师：回复有魅力的鞋子借以前年度损益调整贷银存/预付 借利润分配贷以前年度损益调整
2023-09-20 19:59:33
有魅力的鞋子：回复郭老师 这个费用是老板自己掏钱给的
2023-09-20 20:16:23
有魅力的鞋子：回复郭老师 借：以前年度权益调整 贷：其他应付款-法人 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 这样可以吗
2023-09-20 20:37:00
郭老师：回复有魅力的鞋子你好，那这个话费是不是老板个人的
2023-09-20 20:54:47
有魅力的鞋子：回复郭老师 不是的，是公司业务员业务需要用的
2023-09-20 21:09:32
郭老师：回复有魅力的鞋子个人的发票吗
2023-09-20 21:28:30
有魅力的鞋子：回复郭老师 公司抬头的
2023-09-20 21:46:36
郭老师：回复有魅力的鞋子按你上面的分录做就可以
2023-09-20 22:12:18
有魅力的鞋子：回复郭老师 那老师，请问下，收到的电子发票需要打印出来吗？还是作为电子凭证保管好就可以？
2023-09-20 22:35:16
郭老师：回复有魅力的鞋子你好，需要打印出来，放到凭证后面。
2023-09-20 22:47:32
有魅力的鞋子：回复郭老师 好的，那收到普通发票除了做记账凭证和登记账簿，还需要做其他登记吗
2023-09-20 23:06:37
郭老师：回复有魅力的鞋子不需要其他的。
2023-09-20 23:36:30
有魅力的鞋子：回复郭老师 好的，老师，我还有一个问题，公司是跑业务提供服务的，会给业务员油费补贴，但车子是业务员自己的，那这个油费要怎么做分录呢？加油的油费都有发票的
2023-09-20 23:50:55
郭老师：回复有魅力的鞋子借管理费用贷银存 汇算清缴调增
2023-09-21 00:04:36
有魅力的鞋子：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-09-21 00:29:28
郭老师：回复有魅力的鞋子不用客气的。
2023-09-21 00:59:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 受伤的小刺猬 发表的提问：
充值100，送20，消费20的时候账务处理和消费100是一样的吗？
您好！消费的20可以计入到销售费用。
197楼
2023-09-21 18:09:14
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 星旭可可 发表的提问：
支付宝绑定的手机号充值的金额属于管理费用吗
公司公务使用的手机充值属于管理费用
198楼
2023-09-21 18:32:01
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 宛童 发表的提问：
请问在拼多多上开了店，然后在拼多多的账户上充值，怎么做会计处理？
借：其他货币资金-拼多多推广账号，贷：银行存款
199楼
2023-09-21 18:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 怡然的香烟 发表的提问：
充值卡充100送10元账务怎么处理，当月只消费70，当月收入怎么确认
借银存100销售费用10贷预收 借预收70贷主营业务收入，应交税费
200楼
2023-10-09 17:20:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 冬梅 发表的提问：
商贸公司送客户手机，账务处理，需要交个税吗
你好，借；销售费用，贷；银行存款等科目，应交税费——个人所得税 需要代扣代缴个人所得税的
201楼
2023-10-09 17:49:01
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 荷 发表的提问：
老板个人名字的座机话费和手机话费可以做管理费用福利费吗
你好！可以的。你可以计入福利费。但是贷方要计入工资。
202楼
2023-10-09 18:11:59
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 永不言弃&木林森 发表的提问：
成本为：手机1000， 充电器40，电源线10 .充电宝50。销售手机送1个充电器1个电源线2个充电宝，总价为2000元，这个应该怎样开发票？怎样出库？成本是什么？
你好同学，你可以开成是手机套装， 或者是按明细开，有些地方要求必须是必须开蛤细的同学 出库就是按明细出 成本就是这些的采购价
203楼
2023-10-10 17:06:01
全部回复
永不言弃&木林森：回复何江何老师 那我能不能开手机一套2000出成本的时候把充电器，电源线，充电宝都出库
2023-10-10 17:47:51
何江何老师：回复永不言弃&木林森现在的要求是必须写明细
2023-10-10 18:06:51
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，我做了一道题，充值卡充值5000赠送500，赠送那500为什么入销售费用-手续费？
你好。可以入销售费用的。因为500是销售卡的赠品，可以理解为为了销售做的促销。
204楼
2023-10-10 17:30:30
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学徒：回复言岩老师 不能入财务费用-现金折扣吗？
2023-10-10 17:49:34
言岩老师：回复学徒你好。这个不属于于财务费用。财务费用指企业在生产经营过程中为筹集资金而发生的筹资费用。包括企业生产经营期间发生的利息支出（减利息收入）、汇兑损益（有的企业如商品流通企业、保险企业进行单独核算，不包括在财务费用）、金融机构手续费，企业发生的现金折扣或收到的现金折扣等
2023-10-10 18:17:56
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师你好，酒店会员充值1000送200的怎样进行账务处理呢 那如果实际消费了1100元呢
充值时： 借：银行存款 1000 贷：预收账款 1000 消费1100时 借：销售费用 1100*200/1200=183.33 预收账款 1100*1000/1200=916.67 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
205楼
2023-10-10 17:47:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
，公司为员工手机充值话费取得增值税专用发票，可以正常抵扣吗
你好，如果是作为福利核算，这个是不能抵扣的
206楼
2023-10-10 18:08:59
全部回复
爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 不能算福利吧，因为都是工作需要，公司直充的，不是补贴给员工
2023-10-10 18:35:27
邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，不是福利，是可以抵扣的
2023-10-10 18:57:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 娟 发表的提问：
KTV五一做活动，银卡会员充500送100元，消费时打9.5折，金卡会员充500送200元，消费时打9折，请问会员卡充值和消费时，会计分录怎么做？
您好，银卡充值时，借；现金或者银行存款，500元，销售折让，100元，贷：预收账款，600元。金卡充值时，借；现金或者银行存款，500元，销售折让，200元，贷：预收账款，700元，消费时，借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。
207楼
2023-10-11 17:08:41
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娟：回复王雁鸣老师 老师，销售折让是销售费用的子目录吗？
2023-10-11 17:46:32
娟：回复王雁鸣老师 我们是个体，不用考虑税费
2023-10-11 18:11:22
王雁鸣老师：回复娟您好，销售折让可以是一级科目，也可以在销售费用下面设置。不考虑税费的话，把上面的税金分录去掉就行了。
2023-10-11 18:23:44
娟：回复王雁鸣老师 老师我还想问下，这个会员卡是实名制的，我做账的时候，要挂个人吗？还是混在一起，那种好啊？
2023-10-11 18:36:18
王雁鸣老师：回复娟您好，要挂个人的。挂个人比较好。
2023-10-11 18:55:56
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 正直的外套 发表的提问：
公司充500元电话费，发票也只开500元，到账520元，每个月还要按部门分配电话费，赠送的20元要做账吗？会计分录怎么做？
你好 不做账务处理！
208楼
2023-10-11 17:35:06
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 五尔 发表的提问：
老师，请问服务行业充值赠送，充值和消费时分别该如何进行账务处理？
充值送的积分可以抵现金，一元抵一元吗？
209楼
2023-10-11 17:51:51
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ miss李 发表的提问：
给老板充话费算什么费用里
发票抬头如果是公司名称可以做管理费用 如果是个人的可以做福利费用。
210楼
2023-10-11 18:08:59
全部回复
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