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你认为会计是做什么的？
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小揪揪 发表的提问：
老师你好 企业的微店销货收入对公银行提现的会计分录怎么做？如果确认为企业的主营业务收入，但是不需要开具销货发票，税务局怎么认定增值税税额？
收到的时候记了其他货币资金吗。
196楼
2023-09-19 18:29:25
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郭老师：回复小揪揪自己计算，你收到的就是价税合计。
2023-09-19 18:43:20
小揪揪：回复郭老师 借，银行存款，贷，其他货币资金
2023-09-19 19:01:54
郭老师：回复小揪揪这个是提到公户的做收入，借其他货币资金贷主营业务收入，应交税费。
2023-09-19 19:20:37
小揪揪：回复郭老师 是啊，意思是不开票也要主动给税务局交税吗？
2023-09-19 19:36:33
郭老师：回复小揪揪你 好，是的。
2023-09-19 19:52:36
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 心灵美的牛排 发表的提问：
老师，你好，我是在政府单位上班的，单位做的业务都是全做财务会计和预算会计的哦，为什么老师只说只有现金收支业务咧，还有现在都不准用现金交易
同学，这个现金指的是广义的现金，包括了银行存款，零余额账户等这些。
197楼
2023-09-19 18:53:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 呜啦啦啦 发表的提问：
你好，老师，我们购买的航天信息金税盘480元上个月代账会计在增值税申报表四中做了申报，可是没有抵扣掉，一直留在里面，可是这个月我把那张专票又做了认证，会不会出现问题，增值税申报要做什么处理，账目要做什么处理
你申报的时候不要做这个，不要抵扣掉这个
198楼
2023-09-20 18:19:25
全部回复
呜啦啦啦：回复maize老师 申报表二进项税的数据里没有这个发票，就按没有这张发票的进项税报是吧
2023-09-20 18:35:29
maize老师：回复呜啦啦啦是，这个千万不要认证抵扣了，你要是认证申报千万不要抵扣，有税局说抵扣是不能全额抵减增值税了
2023-09-20 18:53:16
呜啦啦啦：回复maize老师 那账面上我是不是做进项税转出
2023-09-20 19:15:38
maize老师：回复呜啦啦啦你没有抵扣吧，只是认证吧，没有填写附表2吧，那不用
2023-09-20 19:38:48
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 燕子 发表的提问：
老师，你好：在2016年6月份预收半年租金50万，会计分录怎么做？后面确认收入按月确认，还是在年底一次性确认？
你好， 借 银行存款 贷 预收账款
199楼
2023-09-20 18:31:30
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紫藤老师：回复燕子以后每月确认收入的。
2023-09-20 18:42:41
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 落后的春天 发表的提问：
企业购买上市交易的债券，会计上可确认为哪些资产？依据是什么？
你好 根据持股的意图，可列入交易性金融资产或长期股权投资科目
200楼
2023-09-20 18:50:59
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 火星上的外套 发表的提问：
你好，确认勾选提示无可提交的数据这是为什么呢？
你勾选后，点确认勾选了吗，如果勾选成功了，那么大概-至两个工作日才有信息，而且，你申报是要重新下载核定数据，才可以。
201楼
2023-09-21 18:08:48
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
会计中提到的先确认费用/收入，再进行付款/收款操作，那如果我知道这笔是什么费用了，还有必要做确认吗？会计上一定要确认在收款吗还是？
这个可以同步也可以分两步 一般来讲，你发生了购买办公费的费用，但是钱没有给对方了，可以借管理费用，借其他应付款，给钱时，借其他应付款，贷银行存款 你卖了东西，没有收钱，借应收账款 贷主营业务收入，后期款到了，再确认银行存款，借银行 贷应收账款
202楼
2023-09-21 18:16:01
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 干净的豆芽 发表的提问：
请问老师，什么叫做滞留票呀？现在的增值税专用发票的认证期不是没有限制了吗？什么时候认证就可以认证了呀？为什么还会有滞留票？
你好，就是对方开给你的发票，你没有进行认证。 你说的是认证期限没有期限了，但是不代表税务局就不监管了。 因为这个专票相当于是“钱”，你大金额的，就容易被查到的
203楼
2023-09-21 18:22:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 自知 发表的提问：
外帐会计每个月都要费用发票，你知道是做什么用的吗？
你好，主要是做费用，抵扣所得税
204楼
2023-09-21 18:48:00
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小杰 发表的提问：
发票是认证前做账，还是认证后做账，会计分录怎么做
你好！ 比如采购材料
205楼
2023-10-09 17:00:18
全部回复
蒋飞老师：回复小杰1..入库，取得发票未认证 借：原材料 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
2023-10-09 17:11:18
蒋飞老师：回复小杰2..认证后 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额
2023-10-09 17:38:26
小杰：回复蒋飞老师 抵扣时怎么做？
2023-10-09 17:57:25
蒋飞老师：回复小杰月末 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）
2023-10-09 18:25:43
小杰：回复蒋飞老师 老师如果没抵扣，就一直按认证后的分录挂着是吗？
2023-10-09 18:51:40
蒋飞老师：回复小杰你好！ 是的。
2023-10-09 19:04:12
小杰：回复蒋飞老师 谢谢老师
2023-10-09 19:28:51
蒋飞老师：回复小杰您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-10-09 19:47:38
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Min 发表的提问：
为什么做完题，确认提交之后会出现这个问题
你好，是系统问题，现在还是吗
206楼
2023-10-09 17:17:08
全部回复
Min：回复王晶老师 是的，什么时候能解决
2023-10-09 17:33:24
王晶老师：回复Min你把页面的连接发给给我，我联系一下技术
2023-10-09 17:54:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 暗香 发表的提问：
老师你好，加油站购买石油进项税额是8025，当月认证4100，还有3925未认证，但是已认证的4100元当月才抵扣2100元。会计分录怎么做的我搞晕了？
你们销项是2100？
207楼
2023-10-09 17:34:03
全部回复
暗香：回复郭老师 是的
2023-10-09 17:59:36
郭老师：回复暗香借应交税费应交增值税销项2100， 贷应交税费应交增值税进项转出未交增值税， 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项4100。 转出未交增值税借方，余额2000，表示留底
2023-10-09 18:25:31
暗香：回复郭老师 老师，前面是不是要先做一笔，待认证进项税额，借：应交税费～待认证进项税额，贷：应交税费～应交，进项税额
2023-10-09 18:41:58
郭老师：回复暗香不需要做的。
2023-10-09 19:06:37
暗香：回复郭老师 老师，你做的分录进项税额，转出未交增值税是不是8025
2023-10-09 19:21:05
郭老师：回复暗香借应交税费应交增值税销项2100， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税，2100 借应交税费应交增值税转出未交增值税4100 贷应交税费应交增值税进项4100。 转出未交增值税借方，余额2000，表示留底
2023-10-09 19:46:15
郭老师：回复暗香再算一次的，
2023-10-09 19:56:49
暗香：回复郭老师 j老师，这月留底的2000分录怎么做呢
2023-10-09 20:17:21
暗香：回复郭老师 我就是迷不过来，我确定了收入了，就直接接着做你给我讲的这些分录就好了是吧
2023-10-09 20:46:25
郭老师：回复暗香转出未交增值税是借方余额，表示留级，你看到了吗？
2023-10-09 20:59:31
郭老师：回复暗香转出未交增值税借方，余额2000，表示留底
2023-10-09 21:09:35
暗香：回复郭老师 就是留底的2000不用再做分录了，是吗
2023-10-09 21:24:55
郭老师：回复暗香是的，不需要做分录啦。 勾选做这个借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款。
2023-10-09 21:42:26
暗香：回复郭老师 好的，还有一笔上月留底的500，咋做呢
2023-10-09 22:07:32
郭老师：回复暗香同样也是做上面的分录转出未交增值税借方，余额500。
2023-10-09 22:18:18
暗香：回复郭老师 贷方科目是啥
2023-10-09 22:29:50
郭老师：回复暗香你好，进项，
2023-10-09 22:57:37
暗香：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-10-09 23:15:18
郭老师：回复暗香不用客气的。
2023-10-09 23:42:34
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 小君 发表的提问：
你好，请问关于工会的费用，可以做什么会计科目？
你好，借：管理费用—工会经费 贷：应付职工薪酬—工会经费 借：应付职工薪酬—工会经费 贷：银行存款
208楼
2023-10-09 18:01:06
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 晴空 发表的提问：
老师，我是刚进建筑行业的会计小白，在项目部做会计，想请问你项目会计都需要做些什么工作。谢谢！
建筑业比较复杂 你直接去系统学习建筑业的相关课程 不然那你是一知半解 工作也拿不下
209楼
2023-10-09 18:14:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 福娃 发表的提问：
收11600元，本应确认为收入，而会计却故意计入管理费用，在次年应做什么分录调整？
红冲之前的 然后做借银存贷主营业务收入应交税费
210楼
2023-10-10 16:54:55
全部回复
福娃：回复郭老师 什么意思，我不明白
2023-10-10 17:14:30
郭老师：回复福娃红冲之前你错误的，然后做正确的。
2023-10-10 17:27:01
福娃：回复郭老师 把分录告诉我
2023-10-10 17:46:34
郭老师：回复福娃你之前分录是怎么做的？
2023-10-10 18:02:51
郭老师：回复福娃你之前怎么做的我不知道，没法给你写分录。
2023-10-10 18:17:15
福娃：回复郭老师 老师，你是不专业还是故意的？题目不是告诉你了吗
2023-10-10 18:42:17
福娃：回复郭老师 借，银存11600 贷，管理费用11600
2023-10-10 19:07:43
郭老师：回复福娃你好，你的完整分录管理费用借方是银行存款吗？ 是的话，借管理费用贷银行存款，借银行存款贷主营业务收入应交税费。
2023-10-10 19:31:45
福娃：回复郭老师 老师，这是次年调整呢，怎么还用管理费用和主营业务收入科目？再一个还会涉及到企业所得税和利润分配和盈余公积的调整吧？
2023-10-10 19:44:25
郭老师：回复福娃你好，之前的年报不修改的，直接到今年不修改以前年度的 在今年的做就可以了
2023-10-10 20:01:20
福娃：回复郭老师 涉及到损益类科目要用’以前年度损益调整’科目吧？这个你不知道？你把完整的分录写给我
2023-10-10 20:27:03
郭老师：回复福娃你好，你要去修改之前的年报吗？你现在是少交了所得税要去补交所得税，交滞纳金吗？
2023-10-10 20:39:56
郭老师：回复福娃你现在是没有听懂我的意思，我明白你的意思。
2023-10-10 20:53:58
郭老师：回复福娃在你不修改你的年报，不去交滞纳金的前提下，按上面的分录做就可以。
2023-10-10 21:08:39
福娃：回复郭老师 次年调整损益类科目是不能用管理费用和主营业务收入科目的，你不知道？你把完整的分录写给我
2023-10-10 21:19:50
郭老师：回复福娃次年调整损益类科目是不能用管理费用和主营业务收入科目的，你不知道？ 哪个文件规定的？你给我发过来看一下。
2023-10-10 21:49:49
福娃：回复郭老师 你看一下
2023-10-10 22:07:03
郭老师：回复福娃你的财务报表是不是已经申报了 18年的 如果你用以前年度损益调整，你的所得税是不是少交了多抵扣了。 你还得返回去修改一八年的年报。
2023-10-10 22:32:54
郭老师：回复福娃如果你用主营业务和管理费用来调整，是不是就在二零年汇算清缴调整呢？
2023-10-10 22:51:40
福娃：回复郭老师 你这说的是什么？你是故意误导我的吧？
2023-10-10 23:09:33
郭老师：回复福娃借以前年度损益调整贷银行存款，借银行存款贷1000年度损益调整应交税费，我没有故意引导你，你可以问其他的老师，谢谢。
2023-10-10 23:26:05
福娃：回复郭老师 还有企业所得税要不要计提？利润分配和盈余公积还没结转呢？
2023-10-10 23:39:38
郭老师：回复福娃所得税你没有交，没法计提 你得去税务局问下你税务局能修改你的年报吧，去修改年报就行。
2023-10-11 00:02:55
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