超越平凡：回复邹老师 报表没有编制错误， 现在我这个帐怎么调平呢

邹老师：回复超越平凡现在不是调平的事情，你报表就是根据你的分录来处理的，怎么会出现现在这个问题 肯定是哪里出错了

小小：回复江老师 款还没有支付也可以计入吗？

江老师：回复小小有发票就可以直接计入了。

a473206493：回复陈诗晗老师 公司看的损益表是内外账一起的

陈诗晗老师：回复a473206493你外账是对税，内账是真实的经营情况，并不合并看的。

a473206493：回复陈诗晗老师 这个我知道，我们公司内部看的，是2套账合并一起的

陈诗晗老师：回复a473206493合并的话，你这里就只能一处计入管理费用，不能内账和外账同时计入管理费用的，

小鱼儿：回复郭老师 跨年了哦老师该怎么处理呢

郭老师：回复小鱼儿借工程施工贷以前年度损益调整 工程完工了吗

小鱼儿：回复郭老师 她都没用过工程施工这个科目

郭老师：回复小鱼儿你好 那你有啥科目的

始于初见，止于终老：回复佟老师 你的意思是我直接按正常的走，然后只在报表里填写，那我帐里边不是老会有余额，就是抵减那部分 借：管理费用 借：银存 借：销项 借：未交增值 借：转出未交 进项 贷：主营 贷：进项 贷：转出未交 贷：银存 贷：银存 销项 未交 这个流程对吗？ 要是不做账务处理，那么未交增值税是不是总会有余额，这个余额怎么办

始于初见，止于终老：回复佟老师 我写这个账务处理是竖着看的

始于初见，止于终老：回复佟老师 发生费用时，借：管理费用 进项税 贷：银存 发生收入时,借：银存 贷：主营业务收入 销项税 月末结转，借：销项 贷：进项 未交增值税 缴纳增值税时，借：未交 贷：银存 由于缴纳的时候，出现加计抵减，，进项多了一部分。。。缴纳时未交就少了，，，这样未交不就有余额了，这个余额怎么办

始于初见，止于终老：回复佟老师 缴纳的时候应该是借：未交增值税 加计抵减 贷：银存 这样就是应交增值税-加计抵减 有余额了 这样没有问题吗？

始于初见，止于终老：回复佟老师 是不是还得把这个加计抵减加入营业外收入

佟老师：回复始于初见，止于终老，借：未交 贷：银存 其他收益或营业外收入（加计抵减部分）

在水之湄：回复紫藤老师 那就是不属于了吗

紫藤老师：回复在水之湄你好，我个人觉得按照定义是属于的。

木槿：回复邹老师 发生费用时,借：管理费用 贷:银行/现金 然后项目完成后再借；专项应付款 贷；营业外收入 是吗？老师

邹老师：回复木槿你好，购进的是固定资产，通过计提折旧的方式，同时把专项应付款转为营业外收入

木槿：回复邹老师 比如项目总金额50万 ，固定资产30，差旅费及其他办公用品之类的20万。 购固定资产时借：固定资产 30万 贷：银行 3 0万 发生折旧时借：管理费用/制造费用 1万 贷：累计折旧 1万 同时：借：专项应付款 1万 贷：营业外收入 1万 发生费用时借：管理费用 20万 贷：银行/现金 20万 同时：借：专项应付款 20万 贷：营业外收入 20万 是这样理解吗？老师

邹老师：回复木槿购固定资产时借：固定资产 30万 贷：银行 3 0万 发生折旧时借：管理费用/制造费用 1万 贷：累计折旧 1万 同时：借：专项应付款5/3 贷：营业外收入 15/3 20万，做费用处理，而不参与专项应付款摊销计入营业外收入的

2333333：回复邹老师 老师 应税项和减除项是怎么填，应税项是填工资总额吗

邹老师：回复2333333你好，扣除项是不需要填写的 应税项目填写工资总额

????牛轧糖。没有????：回复佟老师 是给企业员工办理的

佟老师：回复????牛轧糖。没有????管理费用-其他科目核算即可

????牛轧糖。没有????：回复佟老师 能放到办公费吗

佟老师：回复????牛轧糖。没有????也可以的，这些不经常发生的费用