李老师：回复爱笑的流沙固定资产。。。。。。。。

会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 是的，充值了，后消费

邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，作为取得收入一方这样处理 充值 借；银行存款 等科目 贷；预收账款 消费 借预收账款 贷；主营业务收入 应交税费

会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 消费的时候系统又进了帐，所以需要把帐做平，是不是借的主营业务收入，贷的预收账款？

邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好，系统又进的账是什么账？

会计学堂 金牌辅导老师：回复邹老师 是前台的系统打印的时候有储值卡消费

邹老师：回复会计学堂 金牌辅导老师你好 充值 借；银行存款 等科目 贷；预收账款 消费 借预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 根据充值情况，消费情况做上面两笔分录就是了

花草树木：回复老刘 是的，客人消费了

老刘：回复花草树木储蓄卡是你单位的银行卡吗

花草树木：回复老刘 储值卡是会员卡

花草树木：回复老刘 客户先在公司充值了现金，之后用会员卡在前台消费

老刘：回复花草树木那你取得会员卡时怎用的那个科目你就冲那个科目。另外根据发票计入有关的费用类科目

花草树木：回复老刘 哦哦，好的谢谢，是不是我收的时候是做的预收账款，储值卡消费的时候就是收做主营业务收入，然后在付方做预收账款？

老刘：回复花草树木你收到款时进预收，消费时进主营业务收入 付款方付款时进预付账款，取得发票时进成本费用。 咱们的意见是一致的吗

会计学堂辅导老师：回复徐阿富老师 小企业天天调拨资金 然后还信用卡 啊什么的 日记账科目有的都不知道怎么弄

徐阿富老师：回复会计学堂辅导老师你好，这个你理顺来，老板要这么做，财务只有清理。

活在当下、：回复meizi老师 是公司的

meizi老师：回复活在当下、你好 公司的信用卡 你们之前借款的时候怎么做账的 我看看

邹老师：回复爱笑的流沙请问具体是什么支出

单薄的猎豹：回复立红老师 需要做两个会计科目吗

立红老师：回复单薄的猎豹同学你好，是的，是做两个

小鱼儿：回复紫藤老师 是不是一切属于办公室里面用的，基本都入办公费用

紫藤老师：回复小鱼儿　办公费用的核算内容： 　　包括：生产和管理部门用文具、纸张印刷品(包括各种规程、制度、报表、票据、账簿等的印刷费和购置费)、报纸杂志费、图书资料费、邮电通信费(包括邮票、邮费、电报、电话费、市话初装费，以及调度通信话路以外的话路租金等)，以及银行结算单据工本费等。 　　管理费用－－明细项目，可以参考以下： 　　办公费： 反映单位购买日常办公用品、书报杂志的支出，以及日常印刷费支出。 　　印刷费： 反映大宗帐簿、表册、票证、规章制度、资料等的印刷支出。 　　邮电费： 反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费（含住宅电话补费）、电报费、传真费、网络通讯费等。 　　交通费 ： 反映单位车船等各类交通工具的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等。 　　差旅费 ： 反映单位工作人员出差、出国费用。 会议费 ： 反映本部门举办会议的支出。  　　培训费 ： 反映各类培训支出。按标准提取的“职工教育经费”，也在本科目中反映。 　　招待费 ： 反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）费用。

小鱼儿：回复紫藤老师 像那些桌，椅柜用了一万多入什么呢

紫藤老师：回复小鱼儿桌，椅柜用了一万多入固定资产

2140372605：回复QQ老师 我是付款方，用信用卡刷卡付的

QQ老师：回复2140372605谁的信用卡？个人的在其他应付款科目下核算

2140372605：回复QQ老师 没设预付账款，做应付账款可以吗？

2140372605：回复QQ老师 老师，预付了，没设预付账款，直接做应付账款可以吗？

QQ老师：回复2140372605可以的，，，，，，，，，，，，