缥缈的老鼠：回复立红老师 贴现票据到期的那三个怎么写呢

立红老师：回复缥缈的老鼠你好 1、 借：短期借款 贷：应收票据 2、 借：短期借款 贷：银行存款 3、不需要做账务处理

小糖：回复张艳老师 可以打个比方说金额是多少吗

张艳老师：回复小糖借：银行存款 96000 财务费用--手续费 4000 贷：应收票据 100000

艳子：回复郭老师 嗯，谢谢老师！

郭老师：回复艳子不用客气的，

Lisa：回复江老师

Lisa：回复江老师 忘记发图片了

江老师：回复Lisa一、收到应收票据 借：应收票据 贷：应收账款 二、应收票据贴现 借：银行存款 借：财务费用——银行手续费 贷：应收票据 三、应收票据直接付货款 借：应付账款 贷：应收票据 四、应收票据直接购买材料或库存商品 借：原材料（或库存商品） 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应收票据 五、应收票据直接到期收款，如果是无票的票据，分录是： 借：银行存款 贷：应收票据 六、应收票据直接到期收款，如果是有息的票据，分录是： 借：银行存款 借：财务费用——利息收入 负数 贷：应收票据

哈哈哈：回复蒋飞老师 提前贴息的话财务费用不是在借方吗

蒋飞老师：回复哈哈哈如果出现借方差，可以记入财务费用借方。 你的理解很对

哈哈哈：回复蒋飞老师 提前贴息难道不是一定会出现财务费用在借方吗，还有什么情况会出现财务费用在贷方呢？

哈哈哈：回复蒋飞老师 而且就算按期贴现，就没有财务费用一说了吧

蒋飞老师：回复哈哈哈是的 如果没有差异就不体现财务费用，就可以了

ㅤ：回复张艳老师 如果归还差旅费剩余款会计分录是不是这样写 借：库存现金 贷：其他应收款——差旅费剩余款

张艳老师：回复ㅤ分录是正确的。

ㅤ：回复张艳老师 好的，谢谢老师

张艳老师：回复ㅤ不客气的，祝您学习愉快，工作顺利。请给予五星好评，谢谢您！！

暖暖老师：回复受伤的黑夜2借应收票据565000 贷主营业务收入500000 应交税费应交增值税销项税65000

暖暖老师：回复受伤的黑夜借银行存款583727.87 财务费用15172.13 贷应收票据598900

暖暖老师：回复想人陪的小笼包贴现净值(列出计算公式，保留整数):=33900-678=33222

暖暖老师：回复想人陪的小笼包)分别编制2月1日 借应收票据33900 贷主营业务收入30000 应交税费-销项税额3900

暖暖老师：回复想人陪的小笼包4月1日的会计分录: 借银行存款33222 财务费用678 贷应收票据33900

罗罗罗老师：回复鳗鱼小兔子努力学习的小天使你好： 麻烦你帮忙看下，是不是有个票据利率和贴现率没有发出来，谢谢。

杨亚南：回复邹老师 银行回单不用粘贴么？那原始凭证不就没有了

邹老师：回复杨亚南你好，就是银行回单作为记账凭证的附件

杨亚南：回复邹老师 银行回单是原始凭证做为登记记账凭证的依据，将银行回单粘贴直接粘贴记账凭证上，且不用根据银行回单填写相关票据之类的，对么老师？

邹老师：回复杨亚南直接就是用银行回单做为某笔业务分录的附件就可以了

杨亚南：回复邹老师 什么附件，粘贴还是不粘贴？就单放着就可以了？老师你说的太笼统了。我只是初学不是太理解

邹老师：回复杨亚南你好，可以用一张票据粘贴单，然后粘贴在后面作为某一笔业务的附件