首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
收到公司货款的会计分录
分享
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
61楼
2023-07-04 21:10:07
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2023-07-04 21:44:03
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2023-07-04 21:57:55
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2023-07-04 22:10:12
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2023-07-04 22:27:55
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2023-07-04 22:50:59
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2023-07-04 23:15:01
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2023-07-04 23:41:16
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2023-07-05 00:00:32
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2023-07-05 00:28:30
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2023-07-05 00:51:23
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2023-07-05 01:15:26
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2023-07-05 01:43:24
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-07-05 02:03:42
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2023-07-05 02:30:35
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
物流公司发一车货到北京，司机运费5000元，装货付运费2500元，货到目地的付余款2500元。 这车货全部的零担货，其中现付款有1000元，回单结运费有3000元(回结款)，货到北京办收款6000元，还有代收货款75000元,回扣1000元。 这样的会计分录怎么做？
请把问题说清楚点，总共5000的运费，下面怎么有其中现付款有1000元，回单结运费有3000元(回结款)，货到北京办收款6000元，还有代收货款75000元,回扣1000元。
62楼
2023-07-04 21:26:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，M公司是物流公司，帮卖家代收货款（例如货到付款的这种），M公司一般是在收到货款之后才会付给卖家。特殊情况下，先付给了卖家。请问会计分录怎么做？
你好 借其他应收款-某客户 贷银行存款
63楼
2023-07-05 20:35:38
全部回复
凌飞：回复meizi老师 当M公司收这笔货款的时候，是不是做以下分录： 借：银行存款 贷：其他应收款
2023-07-05 20:50:01
meizi老师：回复凌飞你好 是的 就这样挂账冲即可
2023-07-05 21:17:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，你好！我们发货给客户，有的是客户承担运费，有的是我们自己承担，下月初我们再一起付款给物流公司（月结）。 比如有一客户本月货款为2000元，运费是100元，运费客户承担，本月款项未收，下月初才收货款。老师，本月和下月的会计分录怎样做？
你单位先给他垫付吗 发票咋么开
64楼
2023-07-05 20:43:04
全部回复
Lily：回复郭老师 是的，没有收到货款是月底先垫付运费。内账不涉及发票，我们都是不开票的。
2023-07-05 21:10:43
郭老师：回复Lily借应收账款，贷主营业务收入，其他应付款
2023-07-05 21:37:40
郭老师：回复Lily其他应付款应该改成其他应收款
2023-07-05 21:53:06
Lily：回复郭老师 已发货款未收款分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 其他应收款-代收运费 月底支付物流运费： 借：销售费用-运费（公司承担） 其他应收款-代收运费 贷：银行存款 下月收到货款： 借：银行存款 贷：应收账款 老师，你帮忙看下分录对不对？谢谢！
2023-07-05 22:13:52
Lily：回复郭老师 如果是当月发货当月就能收货款，分录是不是这样写？ 借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入 其他应收款-代收运费 支运物流公司运费： 借：销售费用-运费（公司承担） 其他应收款-代收运费 贷：银行存款
2023-07-05 22:27:25
郭老师：回复Lily你是内账可以这么做的，
2023-07-05 22:44:37
Lily：回复郭老师 郭老师，我刚才百度了一下，代垫的运费用其他应收款-代收运费，如果运费已收回就用其他应付款-代付运费，是这样吗？不能只用一个科目代替？
2023-07-05 23:12:33
郭老师：回复Lily不对，你这样两个科目都有余额了
2023-07-05 23:33:59
Lily：回复郭老师 老师，你说的不对，这样两个科目都有余额了是什么意思？或者还是按我上面的科目去做分录？
2023-07-06 00:02:43
郭老师：回复Lily哪里不对，你支出记其他应收款 收回来记其他应付款 这两个科目不都有余额？
2023-07-06 00:22:44
Lily：回复郭老师 老师，我的意思是指你说我的不对，并不是说你哪里不对。我是7月份才有代收运费，之前没有过，所以不存在两个科目都有余额，那你说我应该怎样写分录才正确？
2023-07-06 00:41:37
郭老师：回复Lily你最上面写的分录就是正确的
2023-07-06 00:56:23
Lily：回复郭老师 上面有两个分录，第一个分录是当月发货下月收款，第二个分录是当月发货当月收款，老师，你说第一个分录正确，第二个分录不对吗？错在哪里？
2023-07-06 01:11:32
郭老师：回复Lily你上面写的都对同学，分两种情况一样的分录怎么会一个对一个不对
2023-07-06 01:35:35
Lily：回复郭老师 郭老师，那不管是当月收款还是下月收款，会计科目都用其他应收款-代收运费这一个科目可以吧？
2023-07-06 01:48:25
郭老师：回复Lily是的，都用一个科目，
2023-07-06 02:09:09
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
物流公司收零担货物装了一整车，其中现付款1000元，北京办收到付款6000元，回结运费3000元，代收货款75000元，回扣1000元。 在信息部调车装货到北京，司机运费5000元，货装好后付司机运费2000元，货到北京无破损付余款3000元。 请问会计分录怎么做？
怎么没有老师回答呀？
65楼
2023-07-05 21:06:18
全部回复
田老师：回复微信用户1、借：现金1000贷：主营业务收入1000 借：现金等3500 借：应收账款2500贷：主营业收入6000 2借：主营业成本6000贷：现金等6000
2023-07-05 21:53:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 橙橙子西丶 发表的提问：
货运输公司，收入原挂账，后收到款项，会计分录怎么做
你好 借；应收账款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；银行存款，贷；应收账款
66楼
2023-07-05 21:23:59
全部回复
橙橙子西丶：回复邹老师 好的。谢谢。
2023-07-05 21:42:01
邹老师：回复橙橙子西丶不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-05 22:06:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 我很怪 ¡ 发表的提问：
小规模公司收到货款和一般纳税人的会计分录一样吗
你好，是一样的 都是 借；银行存款等科目 贷；应收账款
67楼
2023-07-06 20:55:13
全部回复
我很怪 ¡：回复邹老师 老师这个月是一年的最后一个月了都需要做哪些工作啊
2023-07-06 21:19:52
邹老师：回复我很怪 ¡你好，比如计提折旧，所得税，工资，结转损益，提取盈余公积 检查科目余额是否异常，账实是否相符，税负率是否正常等
2023-07-06 21:37:41
我很怪 ¡：回复邹老师 老师我们今年的税负率不正常怎么办啊交的税少，一直用进项抵扣的
2023-07-06 22:01:58
邹老师：回复我很怪 ¡你好，个人建议需要每年把税负率尽量控制在一个合理范围，不是取得了进项发票就认证抵扣的
2023-07-06 22:18:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 8024 发表的提问：
请问公账收到货款怎么做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：应收账款（预收账款）
68楼
2023-07-06 21:17:55
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 加送500g 发表的提问：
公司购入设备一台，以分期付款方式支付，发货前支付定金30％（会计分录），收到固定资产（会计分录），剩余货款12期付款的（会计分录）（发票要付清款项开具）
你好，分12期，跨度有几年？
69楼
2023-07-06 21:23:59
全部回复
加送500g：回复冉老师 1年
2023-07-06 21:53:09
冉老师：回复加送500g你好，分录如下 先付款的30% 借：预付账款 贷：银行存款 收到固定资产时 借：固定资产 贷：预付账款 贷：应付账款
2023-07-06 22:08:16
加送500g：回复冉老师 之后各期支付分录为： 借：应付账款 贷：银行存款 收到发票后怎么做账呢
2023-07-06 22:36:43
冉老师：回复加送500g收到发票 借：应交税费-应交增值税 贷：预付账款
2023-07-06 22:57:42
加送500g：回复冉老师 付清款项后收到整个设备款的发票哦，就是设备总价款的发票，
2023-07-06 23:26:52
冉老师：回复加送500g你好，是的，因为进项税等发票来确认，所以付完款后，进项税的进入预付款项，来发票后冲预付，认证抵扣
2023-07-06 23:51:33
加送500g：回复冉老师 好的，谢谢
2023-07-07 00:01:47
冉老师：回复加送500g不客气，祝您工作顺利，生活愉快
2023-07-07 00:28:54
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
请问采购员代公司收到退购货款，会计分录 怎么做
你好！计入其他应收款科目下核算
70楼
2023-07-10 20:08:46
全部回复
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 叶子 发表的提问：
公司收到客户货款，但是在别处开了发票！会计分录
别处开的发票给客户，那么你们公司就是代收代付的角色，收到钱，借：银行存款，贷：其他应付款
71楼
2023-07-10 20:34:57
全部回复
叶子：回复小杨老师 别人只是给他开了票而已，我问以后可能还要把票还给别的公司
2023-07-10 20:49:36
小杨老师：回复叶子那别人公司开发票给你客户和你们没有一点关系，你们只要做你们收到客户的钱的账务处理就好了
2023-07-10 21:06:45
叶子：回复小杨老师 分录怎么写呀？
2023-07-10 21:24:38
小杨老师：回复叶子借：银行存款，贷：预收账款
2023-07-10 21:46:10
叶子：回复小杨老师 那这个预收账款什么时候能平掉呀！
2023-07-10 22:08:15
小杨老师：回复叶子确定收入的时候，就可以平账了
2023-07-10 22:35:42
叶子：回复小杨老师 如果不确认收入就永远挂在那里吗？ 什么时候确认呢？票别的公司已经给他开了
2023-07-10 22:51:45
小杨老师：回复叶子哎，又绕回来了，是的，没有确定收入就往来，永远挂那里了，如果别的公司开票给他们了，你们就是代收代付的角色，借：银行存款，贷：其他应付款
2023-07-10 23:16:54
叶子：回复小杨老师 我们以后要还票给别的公司！
2023-07-10 23:32:04
小杨老师：回复叶子等你们还票给别的公司的时候在挂往来
2023-07-11 00:00:09
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 清晨 发表的提问：
你好，老师、我公司是生产出口企业，收到的货款是离岸价，收到的货款是到岸价，会计分录怎么作？
都是一样的 借应收账款 离岸价或到岸价*月初汇率 贷主营业务收入
72楼
2023-07-10 20:50:46
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
向某公司发货,款已预收的会计分录
借：银行存款 贷：预收帐款
73楼
2023-07-10 21:09:56
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 凶狠的石头 发表的提问：
收到货款的会计分录怎样做
借，银行存款，贷，应收账款
74楼
2023-07-10 21:14:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
A公司收到货款100W，约定收到100W的79%是给B公司的。但是呢A公司向B公司卖货，B公司用79%的货款给抵了。这个会计分录怎么做呀
同学你好 B公司给A公司开发票吗
75楼
2023-07-11 20:40:04
全部回复
娴┏ (^ω^)=☞：回复朴老师 A公司卖货，A公司开发票。我们是A公司，所以怎么做会计分录
2023-07-11 21:11:29
朴老师：回复娴┏ (^ω^)=☞同学你好 付给B公司的钱要有发票才可以做 不然成本没有
2023-07-11 21:32:39
娴┏ (^ω^)=☞：回复朴老师 什么意思呀，是B公司给我们钱呀。
2023-07-11 22:00:23
朴老师：回复娴┏ (^ω^)=☞但是你们收到的100万里面的79%不是要给B的吗 这个部分B要给你开发票的 你卖给B公司的货你也得给B公司开发票做收入 你收到的发票做 成本
2023-07-11 22:25:52
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料