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收到公司货款的会计分录
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 悲凉的百褶裙 发表的提问：
八号收到其他公司四号购买产品的货款怎么写会计分录
借：银行存款 贷：应收账款
91楼
2023-07-19 20:58:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ べ妆 发表的提问：
收到借其他公司的银行承兑汇票支付货款怎么写会计分录？
借；应付账款 贷；其他应付款
92楼
2023-07-19 21:05:59
全部回复
べ妆：回复邹老师 收到借的银行承兑汇票呢？
2023-07-19 21:24:46
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 帆 发表的提问：
进货 收到货 给对方付款后 没有发票 会计分录是？后期收到发票后会计分录是？
收到货时，先暂估入库，借：原材料/库存商品 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商 付款时，借：应付账款/应付暂估---XXX供应商 贷：银行存款 等票回来了，红冲 借：原材料/库存商品（红字） 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商（红字）。再根据发票重新入账 借：原材料/库存商品，应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款/应付暂估---XXX供应商
93楼
2023-07-20 19:52:19
全部回复
帆：回复答疑陈园老师 能用预付账款吗？
2023-07-20 20:17:55
答疑陈园老师：回复帆如果你是先付款，后收货的，可以。
2023-07-20 20:34:24
帆：回复答疑陈园老师 打款后 借预付账款 贷银行存款
2023-07-20 21:00:28
帆：回复答疑陈园老师 收到货物 借 库存商品（暂估数） 预付账款
2023-07-20 21:21:22
帆：回复答疑陈园老师 收到发票后 借 库存商品（暂估红字）贷 预付账款（红字） 借库存商品（发票数）应交税费进项税额 贷预付账款（发票）
2023-07-20 21:48:37
帆：回复答疑陈园老师 这样做对吗？老师？
2023-07-20 22:10:30
答疑陈园老师：回复帆是的，就是这样写分录。
2023-07-20 22:27:03
帆：回复答疑陈园老师 可是 我这样做了 资产负债表上的预付账款数与实际不相符 在总账上看 有的预付款的供应商还不显示
2023-07-20 22:39:33
答疑陈园老师：回复帆是的，暂估的那个月，资产负债表的预付账款会小于实际数。 但是，你把两个月的分录合在一起看，最后改预付账款改供应商的余额是0.
2023-07-20 22:59:25
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 冰雪雨 发表的提问：
老师您好！我公司己付款、货己收到、发票没收到？这样会计分录怎么做？
同学，你好 借：预付账款 贷：银行存款
94楼
2023-07-20 20:11:33
全部回复
冰雪雨：回复小菲老师 老师我有收到货
2023-07-20 20:33:43
冰雪雨：回复小菲老师 还有我收到发票后又怎么做会计分录？
2023-07-20 20:54:12
小菲老师：回复冰雪雨同学，你好 收到发票 借：库存商品 贷：预付账款
2023-07-20 21:13:21
冰雪雨：回复小菲老师 我现在收到的货怎么做会计分录
2023-07-20 21:24:24
小菲老师：回复冰雪雨同学，你好 收到货，没有发票 借：预付账款 贷：银行存款 然后暂估 借：库存商品 贷：预付账款
2023-07-20 21:47:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 风华 发表的提问：
进货实物返利接收方，这个收到返立是实物，还没有卖出去的会计分录？
借库存商品 贷营业外收入
95楼
2023-07-20 20:24:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2086324840 发表的提问：
收到客户退货会计分录..
你好，有开具负数发票吗
96楼
2023-07-20 20:36:12
全部回复
2086324840：回复邹老师 没有发票，就是淘宝销售货物，退回了
2023-07-20 20:59:45
邹老师：回复2086324840借；主营业务收入 应交税费 贷；其他货币资金
2023-07-20 21:27:40
2086324840：回复邹老师 收入这里贷方红冲可以吗
2023-07-20 21:49:16
邹老师：回复2086324840你好，可以做正常收入分录，金额负数 两种方式都是可以的
2023-07-20 22:06:14
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 艾里克斯大魔王 发表的提问：
老师好，总公司收到独立核算的分公司的货款，可以不给分公司开票吗？应该不可以吧。。。
总公司收到独立核算的分公司的货款，要给分公司开票
97楼
2023-07-20 20:56:58
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
卖家具的公司，货已送出去，但没有收到款项的会计分录怎么做。
您好，借：应收账款 贷；主营业务收入，结转成本，借：主营业务成本 贷；库存商品
98楼
2023-07-31 19:28:45
全部回复
沈占竹：回复吴月柳 好的谢谢老师
2023-07-31 19:56:22
吴月柳：回复沈占竹不客气，祝工作顺利
2023-07-31 20:15:27
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 。 发表的提问：
收到客户退货的会计分录怎么做呢
您好 请问发货的时候分录怎么写的
99楼
2023-07-31 19:47:27
全部回复
。：回复bamboo老师 晚上是处理库存商品，原价卖出
2023-07-31 20:15:35
。：回复bamboo老师 这个会计分录怎么做
2023-07-31 20:32:51
bamboo老师：回复。您给客户发货的时候分录怎么写的呢
2023-07-31 20:59:40
。：回复bamboo老师 借:应收账款 贷:库存商品
2023-07-31 21:13:12
bamboo老师：回复。借:应收账款  借方红字 贷:库存商品   贷方红字
2023-07-31 21:32:03
。：回复bamboo老师 这样子可以吗
2023-07-31 21:51:45
。：回复bamboo老师 我卖给对方，按正常会计分录，不是要 借:应收账款 贷主营业务收入 借主营业务成本 贷:库存商品
2023-07-31 22:17:32
bamboo老师：回复。这样子写分录可以的
2023-07-31 22:43:12
。：回复bamboo老师 借:应收账款 贷:库存商品 这个子写准确吗
2023-07-31 23:12:13
bamboo老师：回复。您单位没有确认收入
2023-07-31 23:35:55
。：回复bamboo老师 可以我只是退一点货啊
2023-07-31 23:53:11
。：回复bamboo老师 其他没有退
2023-08-01 00:09:10
bamboo老师：回复。您后面金额按照退货的金额写啊 不写全部
2023-08-01 00:33:21
。：回复bamboo老师 那我没有退货，不需要确认收入吗
2023-08-01 00:44:35
bamboo老师：回复。借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-08-01 00:57:29
。：回复bamboo老师 处理库存也是做收入吗
2023-08-01 01:10:44
bamboo老师：回复。请问处理是对外销售吗
2023-08-01 01:33:45
。：回复bamboo老师 同一个老板，不同公司
2023-08-01 01:53:09
bamboo老师：回复。那也要上面这样写分录
2023-08-01 02:22:29
。：回复bamboo老师 要做收入吧
2023-08-01 02:36:24
bamboo老师：回复。是的 也一样的要做收入
2023-08-01 02:53:03
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 洁净的乐曲 发表的提问：
你好！我公司预付50000元款项给供货方，我公司应收到56000元的货款，请问会计分录怎么做？谢谢！
同学你好 很高兴为你解答 借：应付账款50000 贷:银行存款 借：应收账款56000 贷：主营业务收入56000/1.13 应交税费-应交增值税-销项税56000/1.13*0.13
100楼
2023-07-31 20:13:58
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 雨希 发表的提问：
老师我公司先开发票，未收到货款，请问会计分录怎么做？
你好，确认收入 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
101楼
2023-07-31 20:37:23
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 焦小糖、 发表的提问：
收到某公司分公司进来的一笔货款，可以记到这个总公司名下，发票能开总公司名头吗
你好 合同是与总公司还是分公司签订的。 分公司是总公司统收统支吗
102楼
2023-07-31 20:53:58
全部回复
焦小糖、：回复meizi老师 那不清楚 应该是和总公司签订的 之前给总公司的名头开过发票
2023-07-31 21:07:21
meizi老师：回复焦小糖、你好 那这个就是总公司去开票 收款的 如果是总公司签订的合同
2023-07-31 21:29:14
焦小糖、：回复meizi老师 我的意思是又进来一笔以这个公司分公司名头进来的货款 我该如何记账 记到谁家 发票开谁家
2023-07-31 21:51:27
meizi老师：回复焦小糖、你好 你先去看看你分公司如果是非独立核算的 。这个钱应该是计入总公司那边去的。 总公司开票出去的
2023-07-31 22:12:40
焦小糖、：回复meizi老师 我说的是客户 我自己公司不存在总分公司 是客户以他们分公司名义给我们回款了 不知道如何记账
2023-07-31 22:38:41
meizi老师：回复焦小糖、你好 你去看合同是跟总公司签订的 你后面明细就挂总公司的明细 。 然后分公司汇款给你 。你让对方总公司出具委托付款书给你 要盖章 做附件
2023-07-31 22:49:40
少校老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 小小～ 发表的提问：
卖了货物，没收到钱，会计分录怎么写
同学你好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：主营业务成本 贷：库存商品
103楼
2023-08-01 19:13:00
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小小～：回复少校老师 我们是旅游车公司，这种情况每个月都有好几百笔，每笔只是一两千，而且每一笔的主营业务成本都是不一样的，我每一笔都要做应交税费吗？有没有什么简便的方法可以一笔的处理应交税费？
2023-08-01 19:24:33
少校老师：回复小小～同学你好，你可以把一个月的所有收入汇总做一笔这样的分录，这样收入和成本分录就只需要做一次，但该张记账凭证后要附所有销售情况明细表
2023-08-01 19:47:50
小小～：回复少校老师 我不可以每一笔业务出一张凭证，然后一个月完了应交税费应交增值税一笔的做吗？
2023-08-01 20:02:27
少校老师：回复小小～可以倒是可以，但你说每个月有几百笔收款，那么做几百笔收入分录，没有这个必要吧
2023-08-01 20:29:30
小小～：回复少校老师 因为我们每一笔的成本是付给不同的人，笼统的做一笔不好查
2023-08-01 20:53:46
少校老师：回复小小～日记账上一笔一笔的登记，到时候查日记账就可以了，至于会计账上，合并起来做一笔就可以了。
2023-08-01 21:06:08
小小～：回复少校老师 要是我一笔做一张凭证，月底一次性的做一笔应交税费的分录，分录这样写可以吗，借:主营业务收入，贷:应交税费应交增值税
2023-08-01 21:20:27
少校老师：回复小小～嗯嗯，这样做是可以的。
2023-08-01 21:41:32
小小～：回复少校老师 这个分录没有问题吧
2023-08-01 21:57:27
少校老师：回复小小～嗯嗯，这个分录没问题的
2023-08-01 22:20:38
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 玩命的冬日 发表的提问：
因企业少发导致货物缺少，企业同意退款，但款项尚未收到，怎么做会计分录
你好， 借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数
104楼
2023-08-01 19:41:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乐 发表的提问：
我司预先收款60%的款项，会计分录是借：银行存款，贷：预收货款完成后又收取了剩余的40%的款，会计分录是借:银行存款 贷：预收货款收到发票后的分录，借：预收货款 贷：主营业务收入这样做对吗？
你好，第三笔分录需要做应交税费才是的 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
105楼
2023-08-01 19:54:36
全部回复
乐：回复邹老师 哦，好的，这里是预收账款没有问题吧？！
2023-08-01 20:09:26
邹老师：回复乐你好，先收款然后开具发票，可以通过预收账款核算的
2023-08-01 20:33:25
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