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货款已付是什么会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 合适的眼睛 发表的提问：
摘要购货发票已到,未付款 冲暂估 备注 有两张银行付款凭证 怎么做会计分录
你这个不对吧，前面咋写没有付款后面这个写2张银行回单？你现在是要冲回之前暂估么，你之前暂估咋做的
151楼
2023-08-23 20:02:59
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合适的眼睛：回复maize老师 之前业务是货已收到 发票未到 我做的借：库存商品 贷：应付账款 然后这个就是接下来我问这个业务 怎么做分录
2023-08-23 20:48:51
maize老师：回复合适的眼睛现在发票到就做借库存商品 负数 贷应付账款 负数之后按发票做就可以
2023-08-23 21:08:02
合适的眼睛：回复maize老师 会计分录怎么写呢
2023-08-23 21:32:12
maize老师：回复合适的眼睛借库存商品 负数 贷应付账款 负数 你收到发票做借库存商品，进项税额（一般纳税人收到专票话） 贷应付账款
2023-08-23 21:56:34
合适的眼睛：回复maize老师 那是不是还需要在做一个分录啊因为冲之前的暂估 因为后面还有个银行付款 借：应付账款 贷：库存商品 借：库存商品 贷：银行存款
2023-08-23 22:20:58
maize老师：回复合适的眼睛你付款做借应付账款 贷银行，这个不影响你库存商品啊，你银行不需要冲回啊
2023-08-23 22:32:37
合适的眼睛：回复maize老师 后面还有两张银行付款凭证呢 怎么分录呢 这道题需要两个分录吧
2023-08-23 22:46:08
maize老师：回复合适的眼睛付款2次么，那就做2个借应付账款 贷银行就可以
2023-08-23 23:07:33
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阳光的味道 发表的提问：
老师，我想问一下，我买进一批货物货款是210000元，预付100000元，到货后发现部分货物损坏不能用，销货方同意减少货款9000元。买回来的损坏货物不能用5000元卖出。请问老师会计分录怎么做？
你好！，销货方同意减少货款9000给你们开红字发票吗？
152楼
2023-09-05 18:44:49
全部回复
阳光的味道：回复QQ老师 没有开红字发票
2023-09-05 19:06:45
阳光的味道：回复QQ老师 从总货款中扣除9000
2023-09-05 19:34:48
QQ老师：回复阳光的味道你好！发票是全额开的减少部分没有开红字发票，这样的话损坏不了使用部分金额是多少？
2023-09-05 19:58:43
阳光的味道：回复QQ老师 多开的冲减下次购货款
2023-09-05 20:10:52
QQ老师：回复阳光的味道你好，损失部分的金额是多少？
2023-09-05 20:25:52
阳光的味道：回复QQ老师 你是说损坏的部分当废品卖出后金额和买进来金额之间的损坏？
2023-09-05 20:36:19
QQ老师：回复阳光的味道你好，就是损坏的这一部分购入时的金额，因为这一部分你要确认损失
2023-09-05 20:58:52
阳光的味道：回复QQ老师 损耗的这部分对方直接从总价款中扣除9000元
2023-09-05 21:11:42
QQ老师：回复阳光的味道您好，你要按你损坏的数量乘以进价，这是你的报损金额，你这是内账还是外帐？
2023-09-05 21:38:06
阳光的味道：回复QQ老师 内账外账都做
2023-09-05 21:57:58
QQ老师：回复阳光的味道你好！按损失不能用的存货转入管理费用报废，，收到了补偿记录营业外收入
2023-09-05 22:27:22
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 优美的鞋子 发表的提问：
齐鲁公司预付给紫明公司的货款12000元，因紫明公司撤销，所购货物已经无法收到。会计分录怎么做
您好，计入营业外支出。借 营业外支出 贷 预付账款
153楼
2023-09-05 18:59:08
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，以上6月份没有收到发票会计分录怎么写，如果7月份收到发票会计分录怎么写？
155000是六月份支付的吗？
154楼
2023-09-05 19:11:18
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张艳老师：回复Aling借 预付账款 155000 贷 银行存款 155000 收到材料是时，总金额和税额能否确定？如果能确定的话，我给您一个简便的分录
2023-09-05 20:00:25
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
请问收到账款支票后把支票背书给应付货款公司，会计分录是什么
你好，1、收到支票 借：银行存款 贷：应收票据（或应收账款） 2、转出支票 借：应付票据（或应付帐款等） 贷：银行存款
155楼
2023-09-05 19:21:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
购入原材料，款已付，发票已勾选抵扣，发生质量问题退货，会计分录这么做
你好，你们单位开红字信息表 借预付账款 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出
156楼
2023-09-05 19:38:59
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大意的雪碧：回复郭老师 我们单位开的发票，并且这笔退款不是同一个账号退回
2023-09-05 19:59:48
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税， 借其他业务成本 贷原材料。
2023-09-05 20:26:49
大意的雪碧：回复郭老师 同一家公司，用另外一个账号退款给我司，然后我们开了增值税发票给退款的这家公司
2023-09-05 20:52:50
大意的雪碧：回复郭老师 要做两笔分录是吧，借银行存款，贷其它业务收入，在做笔借其它业务收入，贷，原材料是吧
2023-09-05 21:21:41
郭老师：回复大意的雪碧是的是的，需要做两笔的，是这么做的。
2023-09-05 21:42:52
大意的雪碧：回复郭老师 老师，是理解做分录吗
2023-09-05 22:03:15
大意的雪碧：回复郭老师 还有个问题请教，老师
2023-09-05 22:26:29
大意的雪碧：回复郭老师 上月账上多扣了增值税，本月退回到我司账上
2023-09-05 22:49:20
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这个做
2023-09-05 23:13:14
郭老师：回复大意的雪碧什么原因多交了增值税的。
2023-09-05 23:27:52
大意的雪碧：回复郭老师 勾选发票错了
2023-09-05 23:54:43
大意的雪碧：回复郭老师 导致交了税费
2023-09-06 00:24:39
大意的雪碧：回复郭老师 更正了申报，本月把税费退回了
2023-09-06 00:48:11
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷应交税费，未交增值税。
2023-09-06 01:01:33
大意的雪碧：回复郭老师 借银行存款 贷其他业务收入 应交税费应交增值税， 借其他业务成本 贷原材料。这个是借其它业务成本嘛
2023-09-06 01:15:14
郭老师：回复大意的雪碧对的是的，是这么做的。
2023-09-06 01:34:25
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 无限的哈密瓜 发表的提问：
购入六万元商品，已到货并验收入库，货款约定三个月后付，会计分录怎么写
你好；       借库存商品 ； 进项税贷应付账款 ； 到期 ：借应付账款贷银行存款   
157楼
2023-09-06 18:40:07
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 高高的百褶裙 发表的提问：
付前欠货款的会计分录怎么做
之前有应付 借应付账款贷银存
158楼
2023-09-06 18:59:30
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ Happy 发表的提问：
应付账款呆账如何处理 审计报告已出，要求处理 会计分录是什么
同学你好这个计入营业外收入就可以了
159楼
2023-09-06 19:11:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
收到预付货款的会计分录？以及发出货物后收到尾款的会计分录？
你好 收到预付货款，借；银行存款，贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款
160楼
2023-09-06 19:35:59
全部回复
小米粥：回复邹老师 如：货款总价为4万元，预付为2万元，具体应该是怎样的呢？
2023-09-06 20:00:23
邹老师：回复小米粥你好 收到预付货款，借；银行存款，2贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，4贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款2
2023-09-06 20:17:32
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 冰凌一笑 发表的提问：
公司购买了货一批是代发货，先是预付账款 ：借：预付账款-A 贷：银行存款 本月发票到了，怎么写会计分录？货不到这里是直接发到客户哪里，也已经开发票给客户会计分录怎么写啊？怎么结转成本啊？
你好！你可以同样做入库出库。 借库存商品 贷预付账款 然后发出去，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借主营业务成本 贷库存商品。
161楼
2023-09-07 18:58:49
全部回复
冰凌一笑：回复宋生老师 老师，货没有到我们公司，是直接到客户那里，还要做出入库吗？
2023-09-07 19:17:00
宋生老师：回复冰凌一笑你好！是的。你这样做一下，这样更好。
2023-09-07 19:33:33
冰凌一笑：回复宋生老师 那出入库单据还用做吗？还只直接用发票就可以？
2023-09-07 19:53:56
宋生老师：回复冰凌一笑你好！如果你做出入库单会更好。建议做出入库单
2023-09-07 20:21:47
冰凌一笑：回复宋生老师 我们的物流信息只有从供应商到客户那里，没有从我们公司到客户那里的物流信息，是不是做出入库不太好啊？
2023-09-07 20:47:43
宋生老师：回复冰凌一笑你好！如果还牵涉到这个，你可以不用做入库。这样会更好。
2023-09-07 21:15:02
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 曾经的乌龟 发表的提问：
#提问#客户预付我们公司货款怎样做会计分录？
借：银行存款 贷：预收账款
162楼
2023-09-07 19:22:50
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ (>^ω^<) 发表的提问：
公司调入货物，没有付款怎么写会计分录
借：库存商品 贷：应付账款-暂估
163楼
2023-09-07 19:38:58
全部回复
(>^ω^<)：回复文文老师 调入的货物怎么跟购进的区分
2023-09-07 19:53:25
文文老师：回复(>^ω^<)是指在账上区分吗？
2023-09-07 20:09:26
(>^ω^<)：回复文文老师 对的，账务上怎么区分
2023-09-07 20:28:19
文文老师：回复(>^ω^<)那需要设立二级甚至三级明细了 如库存商品-调入-某某商品
2023-09-07 20:44:51
(>^ω^<)：回复文文老师 从电商调入货物，直接销售，还需要入库吗？
2023-09-07 20:58:37
文文老师：回复(>^ω^<)也需要入库，再出库。
2023-09-07 21:24:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 平凡人生 发表的提问：
老师，你好！请问客户支付货款，零头不支付，会计分录怎么做
您好 借 银行存款 借 财务费用（营业外支出） 贷 应收账款
164楼
2023-09-11 18:33:36
全部回复
平凡人生：回复bamboo老师 老师，请问计入营业外支出可以税前扣除吗
2023-09-11 18:54:26
bamboo老师：回复平凡人生计入营业外支出不可以税前扣除
2023-09-11 19:20:22
平凡人生：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-09-11 19:44:39
bamboo老师：回复平凡人生不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-09-11 20:01:07
辛夷老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.04w
引用 @ 顺心的冰棍 发表的提问：
12月3日，支付前欠乙公司26700元，丙公司货款36500元，其会计分录为？
您好， 借：应付账款-乙公司26700 -丙公司36500 贷：银行存款63200 或者以前挂的什么科目直接冲销就可以了
165楼
2023-09-11 18:48:38
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