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货款已付是什么会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 帆 发表的提问：
购进货物已经付款，但是没取得发票时怎么做会计分录 确定发票后怎么做会计分录？
你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 取得发票，借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
31楼
2023-06-25 21:57:00
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帆：回复邹老师 老师 我得攒够一定数额对方还给我开发票 之前需要3到5个月 这期间我还需要给别人送个货 我不借库存商品 那不盘亏吗？
2023-06-25 22:10:26
邹老师：回复帆你好，你是说之前对方先送货，但是没有开具发票的意思吗？
2023-06-25 22:31:54
帆：回复邹老师 是的 攒够一定金额 他才给我开
2023-06-25 22:42:43
邹老师：回复帆你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 购进 货物，借；库存商品 贷；应付账款——暂估 取得发票冲销暂估，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
2023-06-25 22:57:32
帆：回复邹老师 付款 不是需要根据银行回单做吗？
2023-06-25 23:11:42
帆：回复邹老师 月底或下月初才会有回单啊
2023-06-25 23:25:34
邹老师：回复帆你好，付款是根据以银行回单作为附件的
2023-06-25 23:40:44
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ == 发表的提问：
付退货货款记入什么会计科目，怎么做分录
发生退货的时候，借：主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷：应付账款（或者银行存款） ，借：库存商品 贷：主营业务成本
32楼
2023-06-26 20:51:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 体贴的大象 发表的提问：
采购商品，款已付，货已到，发票未到，会计分录怎么写
同学你好 你可以先做往来，等到来发票再入库
33楼
2023-06-26 21:17:40
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
34楼
2023-06-26 21:43:49
全部回复
无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2023-06-26 22:02:11
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2023-06-26 22:28:21
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2023-06-26 22:55:11
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2023-06-26 23:13:01
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2023-06-26 23:23:21
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2023-06-26 23:34:02
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 忧伤的百褶裙 发表的提问：
外币收到预付款后会计分录是什么？，外国收到货后会计分录是什么需要什么样的单据做账呢？
你好 借：银行存款---美元等 贷：预收账款 你们要银行流水的
35楼
2023-06-26 21:53:59
全部回复
忧伤的百褶裙：回复王超老师 外国客户收到货后，会计分录是怎么做的？还要需要什么单据
2023-06-26 22:12:18
王超老师：回复忧伤的百褶裙这个是外国客户进行账务处理，你们不需要另外处理的
2023-06-26 22:30:06
忧伤的百褶裙：回复王超老师 我们发出货后需要怎么处理，需要什么单据，怎么写会计分录？
2023-06-26 22:56:44
王超老师：回复忧伤的百褶裙你发出去 借：主营业务成本 贷：库存商品 要出库单给你做账的
2023-06-26 23:10:10
忧伤的百褶裙：回复王超老师 销售收入怎么做账？
2023-06-26 23:27:59
忧伤的百褶裙：回复王超老师 发出货后收到货款怎么做账，要什么单据？
2023-06-26 23:43:07
王超老师：回复忧伤的百褶裙借：银行存款 贷：主营业务收入 增值税
2023-06-26 23:53:37
忧伤的百褶裙：回复王超老师 与国内的交易账务处理一样啊？与国外交易账务处理上有没有特别之处或者特别需要注意的事项？
2023-06-27 00:08:18
王超老师：回复忧伤的百褶裙一样啊 只是说，你们多了一个报关单，需要到电子口岸进行申报的
2023-06-27 00:34:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小游 发表的提问：
我是购货方，采购物料，已付款，未到货，未取得发票，会计分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
36楼
2023-06-27 20:22:03
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小游：回复邹老师 您好老师，请问到货的时候呢？
2023-06-27 20:38:05
小游：回复邹老师 到货了，未取得发票
2023-06-27 20:55:38
邹老师：回复小游你好，借；原材料，贷；应付账款——暂估
2023-06-27 21:07:03
小游：回复邹老师 发票到了，冲暂估吗
2023-06-27 21:27:00
邹老师：回复小游你好，是的 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 然后做购进分录，借；原材料，贷；预付账款
2023-06-27 21:49:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
货款已付，但发票还没收到会计分录怎么做？
借;预付账款贷：银行存款
37楼
2023-06-27 20:45:33
全部回复
阳光：回复袁老师 那要是收到发票了呢？
2023-06-27 21:09:44
袁老师：回复阳光借：库存商品贷：预付账款
2023-06-27 21:35:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 糟糕的镜子 发表的提问：
已付款收到发票 但货物未到怎么做会计分录 是预付账款还是在途物资
你好，借；在途物资，应交税费（进项税额），贷；银行存款
38楼
2023-06-27 21:08:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ DORIS 发表的提问：
购入原材料，货款已付，发票未到，怎么写会计分录？
你好，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估
39楼
2023-06-27 21:18:37
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
40楼
2023-06-27 21:47:59
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-06-27 22:11:02
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-06-27 22:33:23
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-06-27 22:47:38
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-06-27 23:06:39
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-06-27 23:25:04
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-06-27 23:36:19
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-06-28 00:00:28
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-06-28 00:11:19
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
支付货款，发票也已经收到，怎么做会计分录啊
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
41楼
2023-06-28 20:51:12
全部回复
钱生生：回复bamboo老师 我们直接销售了，是不是借:库存商品了？
2023-06-28 21:16:00
bamboo老师：回复钱生生直接销售购入的 那计入库存商品科目
2023-06-28 21:36:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
发生原材料退货，款已付，发票也已经收到发生退货会计分录这么做
你好，如果是专票，你们单位给人家开红字信息表认证了的 借预付账款 贷原材料 应交税费应交增值税进项转出
42楼
2023-06-28 20:58:00
全部回复
大意的雪碧：回复郭老师 对方是以另外一个账号退款给我司
2023-06-28 21:21:56
大意的雪碧：回复郭老师 前面发票已开抵扣了
2023-06-28 21:37:09
郭老师：回复大意的雪碧你好，都是对方的账号吗？是同一个公司不同的账号的，没有关系啊。
2023-06-28 21:55:23
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款，贷预付账款。
2023-06-28 22:19:49
大意的雪碧：回复郭老师 因为前面没有挂预付账款
2023-06-28 22:45:00
大意的雪碧：回复郭老师 因为质量问题退回， 材料已经退回了
2023-06-28 22:55:25
大意的雪碧：回复郭老师 那分录做成借银行存款，贷原材料可以吗
2023-06-28 23:14:07
大意的雪碧：回复郭老师 同一个公司。不同账号退回
2023-06-28 23:30:16
郭老师：回复大意的雪碧你好，如果是普通发票的可以啊。
2023-06-28 23:51:46
大意的雪碧：回复郭老师 增值税发票
2023-06-29 00:02:48
大意的雪碧：回复郭老师 并且退的这笔款我司也开了增值税发票出去
2023-06-29 00:23:12
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出。
2023-06-29 00:33:43
大意的雪碧：回复郭老师 我们开的是销项发票
2023-06-29 00:53:11
大意的雪碧：回复郭老师 还有我们公司上个月勾选错增值税票，导致交了税费
2023-06-29 01:14:51
大意的雪碧：回复郭老师 然后更正申报，税费这个月退回来了／
2023-06-29 01:39:31
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这么做
2023-06-29 01:59:50
郭老师：回复大意的雪碧退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。
2023-06-29 02:28:08
大意的雪碧：回复郭老师 本月税费退回到我们公司账上
2023-06-29 02:40:36
郭老师：回复大意的雪碧借其他业务成本贷原材料。
2023-06-29 02:57:32
大意的雪碧：回复郭老师 退货的税费分录这么做
2023-06-29 03:09:16
郭老师：回复大意的雪碧对方给你开负数发票 借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出 退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。 你看你是哪种
2023-06-29 03:29:33
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
43楼
2023-06-28 21:23:09
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
44楼
2023-06-28 21:47:59
全部回复
张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2023-06-28 22:15:27
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2023-06-28 22:30:34
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2023-06-28 22:53:00
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2023-06-28 23:08:23
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
购货已入库,款已付,但没收到发票,,需怎么做会计分录?
同学你好， 货已到，而发票未到的业务 ： 1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：库存商品---暂估 10000 贷：应付账款 10000 2、下月初，红冲暂估 借：库存商品 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：库存商品 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：银行存款（或应付账款）11600
45楼
2023-07-03 20:31:19
全部回复
?兰博基尼：回复彩丽老师 货到到，用银行账户付款，
2023-07-03 21:03:24
彩丽老师：回复?兰博基尼付款了，就先做 借：预付账款 贷：银行存款 后期收到发票的时候 借：应付账款 贷：预付账款
2023-07-03 21:13:24
?兰博基尼：回复彩丽老师 借：原材料 贷：银行存款 等下月发票来了，红冲，或是发票来普票放的凭证里，专票红冲。
2023-07-03 21:31:55
彩丽老师：回复?兰博基尼1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：原材料-暂估 10000 贷：应付账款 10000 银行已付款 借：预付账款 贷：银行存款 2、下月初，红冲暂估 借：原材料 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：原材料 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：应付账款11600 预付冲应付 借：应付账款 贷：预付账款
2023-07-03 21:58:59
?兰博基尼：回复彩丽老师 明白了，谢谢
2023-07-03 22:25:52
彩丽老师：回复?兰博基尼不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-07-03 22:46:44
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