紫藤老师：回复夏天企业分配工资  1.借：××费用（管理/销售等）  2.贷：应付职工薪酬——工资  二、计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  三、次月发放工资时  1.借：应付职工薪酬——工资  2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）  3.应交税费——应交个人所得税  4.库存现金／银行存款  四、上交杜保  1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）  2.贷：库存现金/银行存款  五、上交个人所得税  1.借：应交税费——应交个人所得税  2.贷：银行存款

紫藤老师：回复夏天这个是整个社保 个税分录

夏天：回复紫藤老师 计管理费用 社保 贷库存现金

紫藤老师：回复夏天借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

夏天：回复紫藤老师 老师我的软件上没有应付职工薪酬，怎么办呢

紫藤老师：回复夏天你可以添加一个的

Amy：回复郭老师 之前会计记入管理费用-工作餐费，我这个月把他记入福利费可以吗？算前后不统一吗？

郭老师：回复Amy建议之前的红冲 然后做福利费

时光飞逝 岁月如梭 ：回复邹老师 好的知道了谢谢老师

PC丫：回复朴老师 老师，就是计提时记入以上科，然后就不管了

朴老师：回复PC丫这个不是计提 是直接做费用

PC丫：回复朴老师 老师，计提的服务员工资主营业务成本是不是月未会自动结转

朴老师：回复PC丫会的 都是自动结转损益的 只要软件有这个功能

辣辣：回复老江老师 老师，请问管理记，是记什么？

老江老师：回复辣辣这是自定义的一个凭证字号，含 义要问定义的人