木子：回复田老师 @田老师:谢谢

颜老师：回复左岸会计就是凭各种收据做账，对账 结账 做报表

左岸：回复颜老师 还有个问题 清算期间 由于退货等原因 销项是负数 如何申报？

颜老师：回复左岸申报增值税需要发票采集的，销项发票采集选择填数据填到销项负数

淘气：回复邹老师 我才学习，你说的我有些不明白

邹老师：回复淘气你好，具体是哪个地方不明白

淘气：回复邹老师 每月在K3中做完所有售后单据（做凭证）后，然后做些什么

邹老师：回复淘气你好，过账，结转损益，出具报表就是了

咔咔：回复小锁老师 主体很多个，平台也很多，感觉头大，有没有对应课程

小锁老师：回复咔咔您可以看看我们行业实操中商贸零售

愿无岁月可回头：回复邹老师 这个性质一样么？会计科目的设置能否参照之前的？

邹老师：回复愿无岁月可回头你好，性质差不多，只是规模变大了

愿无岁月可回头：回复邹老师 意思就是我能按之前的账来依葫芦画瓢来做现在的账吗？

邹老师：回复愿无岁月可回头是的

懂你~：回复阳老师 老师，内外帐都有，

懂你~：回复阳老师 老师，我会计分录写好了，整理科目汇总，科目的借贷方不平，是从哪里找原因

阳老师：回复懂你~你好，你上个月的平不，如果平的话从这个月开始重新编制汇总表进行找差错

腼腆的月饼：回复王雁鸣老师 老师，没有做账流程。

王雁鸣老师：回复腼腆的月饼您好，一般流程发下： 1、企业财务制度的制订和会计政策的选用 企业在《企业会计准则》和《企业会计制度》的框架下，制订适合企业的财务制度，包括总则，印章、票据、合同、现金及银行存款、采购、存货、投资、固定资产、无形资产、成本费用、研发、预算、会计档案管理等一般制度，差旅费、通信费、招待费报销等具体制度。 在制订上述制度时选定适合企业的会计政策，包括会计年度、记账本位币、记账基础和计价原则，现金等价物的确定标准，坏帐核算方法，成本计算方法， 长期投资核算方法，固定资产折旧方法，无形资产摊销方法，收入实现界定原则， 政府补助、递延所得税资产、递延所得税负债核算方法。 2、账套的设立，包括手工、财务软件建账 手工记账的账套设立涉及到总账，现金、银行存款日记账，三栏明细账、数量金额明细账，固定资产明细账、多栏明细账，会计科目的设置，会计凭证、报销单据、出入库单印制等。 财务软件记账涉及到软件选定；初始化操作，包括会计科目、币种、凭证类型、计量单位，审核方式，手工改软件的期初余额录入。 3、会计核算 ①财务报销，票据传递流程拟定。 ②审核原始凭证，整理粘贴票据，大票拖小票，美观整齐。 ③编制记账凭证。 ④登记日记账、明细账。根据记账凭证及附的原始凭证逐日逐笔序时登记明细账，并结出余额。 ⑤编制科目汇总表 ⑥登记总账。根据科目汇总表，登记相关的总分类账。 ⑦对账。根据已经登记的总账的期初余额、本期发生额及期末余额编制总账余额试算平衡表，并在此基础上将总账与其所属明细账进行核对。 ⑧结账。按规定结出有关账户的发生额和余额，并作出结账的标记。 ⑨编制会计报表。编制资产负债表、利润表。 ⑩整理装订。财务软件凭证、账簿打印，会计凭证、报表装订成册。 4、税收策划和纳税申报 企业适用的税收优惠政策，增值税、所得税免税法律条文，免税审批资料、流程，收购发票管理，单独记账方法等。 高新技术企业税收优惠政策，科研经费加计扣除操作。 纳税申报，包括申报流程、报表填制，上报等。 5、财政资金账务处理 财政拨款作为免税收入需要的条件，独立记账方法。

腼腆的月饼：回复王雁鸣老师 老师，哪个行业公司运用的财务知识比较广，比较多呢，，，，

王雁鸣老师：回复腼腆的月饼您好，一般情况下，工业企业运用的财务知识比较多。

腼腆的月饼：回复王雁鸣老师 老师，，，你像都登记明细账了。。。通俗易懂怎么理解。还要登总账。好麻烦复杂呀。老师，根据明细账做科目汇总表。然后在根据科目汇总表登记报表不就行了吗？

王雁鸣老师：回复腼腆的月饼您好，如果手工记账的话，是一定要登记总账的。是必不可少的步骤。不能省的。

小桔子：回复郭老师 是不是可以等到月末全部报销单累积好了，然后等报销人拿到相应发票再给于报销？不用一个报销单就处理一次吧，分录怎么样做才好做

郭老师：回复小桔子你好 那你月末一次做账

小桔子：回复郭老师 发票要是没给到，怎么操作？

郭老师：回复小桔子发票没有给 你知道业务吗