吴月：回复宇飞老师 之前会计的科目都记错了，比如把其他应付款记成应付账款，那我初始入账的时候可以直接入到其他应付款里吗？

宇飞老师：回复吴月如果你你是重新建账可以的。否则做下调整分录即可。

吴月：回复宇飞老师 之前是放到代账会计那里的，现在我重新接手了，发现很多科目都不对，那我就按照正确的录入了

宇飞老师：回复吴月嗯，那可以的，重新整理下自己也清楚。

囡囡～培霞：回复bamboo老师 这样挂营业外支出税务局会查吗？这是真实的购买了东西但没有获得发票的业务

bamboo老师：回复囡囡～培霞货币资产损失的确认 　　 　　第十九条　企业货币资产损失包括现金损失、银行存款损失和应收及预付款项损失等。 　　第二十条　现金损失应依据以下证据材料确认： 　　（一）现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）； 　　（二）现金保管人对于短缺的说明及相关核准文件； 　　（三）对责任人由于管理责任造成损失的责任认定及赔偿情况的说明； 　　（四）涉及刑事犯罪的，应有司法机关出具的相关材料； 　　（五）金融机构出具的假币收缴证明。 　　第二十一条 企业因金融机构清算而发生的存款类资产损失应依据以下证据材料确认： 　　（一）企业存款类资产的原始凭据； 　　（二）金融机构破产、清算的法律文件； 　　（三）金融机构清算后剩余资产分配情况资料。 　　金融机构应清算而未清算超过三年的，企业可将该款项确认为资产损失，但应有法院或破产清算管理人出具的未完成清算证明。 　　第二十二条　企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认： 　　（一）相关事项合同、协议或说明； 　　（二）属于债务人破产清算的，应有人民法院的破产、清算公告； 　　（三）属于诉讼案件的，应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书，或者被法院裁定终（中）止执行的法律文书； 　　（四）属于债务人停止营业的，应有工商部门注销、吊销营业执照证明； 　　（五）属于债务人死亡、失踪的，应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明； 　　（六）属于债务重组的，应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明； 　　（七）属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的，应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 　　第二十三条　企业逾期三年以上的应收款项在会计上已作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。 　　第二十四条　企业逾期一年以上，单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项，会计上已经作为损失处理的，可以作为坏账损失，但应说明情况，并出具专项报告。 符合上述条件的 才可以所得税前扣除

白色清童：回复宋生老师 集团公司几个公司加起来也就三四十个人，需要管理会计吗

宋生老师：回复白色清童你好！其实可以不用单独的管理会计，经理管或者主管管就好了

白色清童：回复宋生老师 哦，明白了

宋生老师：回复白色清童你好！欢迎下次再来探讨

逆光下微笑：回复王超老师 这个责任，那自己在公司做，不是也要承担这个责任吗？在哪里做都逃不了的吧？我担心的是长期以来，即便我离职后的账务，我都要承担，那可就怨啦

王超老师：回复逆光下微笑是的，特别是不是你做的帐，对方只是拿你的会计证用用，这个是比较冤枉的。 还有一种比较缺德的，故意复制你的资料，等到你离职后，继续用

????????：回复紫藤老师 个人独资也是吗？

紫藤老师：回复????????对的，你的理解是正确的

蒙蒙：回复maize老师 他说以前代理记账做的，而且换了好多家，他只取了期初余额来继续做，以前的那些明细没有录进去，还有暂估的几十万的成本都不知道哪一年做的，这个处理起来是不是很麻烦？

蒙蒙：回复maize老师 他说之前的不管了接了正常做就可以

maize老师：回复蒙蒙这个需要去管之前的不能不管，不管那这个都不准了，需要去对应凭证去查这个看啥情况，不对就清理掉，

Sui：回复玲老师 广告行业，税费怎么收取呢？

玲老师：回复Sui你好，服务增值税是6%

Sui：回复玲老师 广告行业涉及文化事业建设税等，这些需要算吗？

玲老师：回复Sui实际有应纳税行为发生，就要需要计算缴纳相关税款

忘却：回复QQ老师 前会计因为账上没有钱，所以没有付，就一直挂着

忘却：回复QQ老师 实际付款是用现金付的，

QQ老师：回复忘却你好！现金应该是垫付的吧！先转到其他应付款，在付给垫付人

忘却：回复QQ老师 有六十多万呢，能转到出纳头上吗？又不能直接挂老板头上，否则有分红嫌疑，麻烦老师指点

QQ老师：回复忘却你好！当时是谁垫付的？就转到谁名下

忘却：回复QQ老师 谢谢老师！

QQ老师：回复忘却不客气如果满意请好评谢谢