从容的西装：回复凡凡老师 如果工程施工每月都不结转成本，要做什么分录呀？

凡凡老师：回复从容的西装你好，不结转的话不用做分录的，只是在做报表的时候将其填入存货栏即可

蓝色森林：回复宋生老师 是的，这种情况要怎么解决呢?

宋生老师：回复蓝色森林你好！你手动做个结转的分录

蓝色森林：回复宋生老师 @宋老师:结转到什么科目？

宋生老师：回复蓝色森林你好！你可以结转到库存商品科目

娟子：回复晓海老师 好

晓海老师：回复娟子不客气

快乐学习：回复汤贵彬老师 好的，谢谢！

汤贵彬老师：回复快乐学习同学,很乐意回答你的问题,希望对你有所帮助，欢迎下次提问,请给老师五星好评。

回忆的沙漏：回复朴老师 是的，但是当月没有收入，导致资产负债表不平

朴老师：回复回忆的沙漏你做了成本没有做收入对吗？做收入就可以了

回忆的沙漏：回复朴老师 实际上当月没有收入没办法结转

朴老师：回复回忆的沙漏你要按照实际完工比例来结转的，不然你的成本也不能做

ss素锦流年：回复郭老师 这两个科目是什么时候结转一次呢？是结转以后才能反映出来是吗？

郭老师：回复ss素锦流年有完工进度了结转 结转收入和成本

ss素锦流年：回复郭老师 完工进度是指？

郭老师：回复ss素锦流年完工20% 完工50% 这个意思的

恋念不忘：回复辜老师 老师，不用改凭证嘛，直接更改资产负债表存货的金额是吧，那个资产负债表是自动生产的，改了不会影响后面的数据吧？

辜老师：回复恋念不忘不用修改凭证的，自动出来的，是你的报表公式那里没有取到这两个科目的数据

恋念不忘：回复辜老师 老师，我10月份这个工地做了2笔分录： 1 借：工程施工-合同成本-江岸公馆2-1-1503-材料 5571.5 贷：库存现金 5571.5 2 借：库存现金 19200 贷：工程结算 19200 相当于工程结算大于工程施工，应该在预收账款-已结算尚未完工工程 反映，是做了这两笔分录后资产负债表就会自动生成公式，还是要结转才会到预收账款反映 ？因为工程施工和工程结算都是成本类的科目，就是这两个科目的差额要么在存货反映，要么在预收账款反映，我的这种情况应该在预收账款反映，是月末要结转，还是根据公式自动生成到资产负债表啊？

辜老师：回复恋念不忘工程结算大于工程施工余额的话，差额在预收账款里面体现

恋念不忘：回复辜老师 老师我的意思是，未完工之前，工程施工和工程结算不用结转嘛，就相当于现在这种情况要把资产负债表的存货和预收账款的公式要改一下是吧？

辜老师：回复恋念不忘是的，你的理解是对的

微信用户：回复小锁老师 我的目的是想找一下资产负债表的填写说明？请老师帮忙找一下链接

小锁老师：回复微信用户这个没有具体的链接的，因为这个都是自己学的，没有专门教学